练习题一

• 301、

  （）是一种交易双方建立在相互了解和信任基础上的一种结算方式，也是国外发达 市场常用的一种结算方式。

• 302、

  （）是指在结算日债券交割与资金支付同步进行并互为约束条件的一种结算方式。

• 303、

  （）是指交易双方以约定的价格转让债券所有权的交易行为。

• 304、

  关于质押式回购，下列说法错误的是（）。

• 305、

  下列关于买断式回购，说法正确的是（）。

• 306、

  关于债券远期交易，下列说法错误的是（）。

• 307、

  单只债券融入余额超过该只债券发行量（）起，每增加5个百分点，该机构应同时 向同业中心和中央结算公司书

• 308、

  欧洲最大的证券交易所是（）。

• 309、

  下列各交易所中，（）是一个完全采用电子交易、为新兴产业提供竞争舞台、自我 监管、面向全球的证券市场。

• 310、

  全球第二大证券交易所是（）。

• 311、

  境内机构投资者进行境外证券投资时，可以委托境外投资顾问为其服务，境外投资顾 问应当符合经营投资管理业

• 312、

  负责境外资产托管业务的境外资产托管人，其应当满足最近（）年没有受到监管机 构的重大处罚，没有重大事项

• 313、

  关于逐笔全额结算方式，下列说法正确的是（）。 Ⅰ.在交收时点，买卖双方应付资金和证券都符合要求的，完

• 314、

  基金与券商签订交易单元租用合同，向券商支付的费用中不包括（）。

• 315、

  证券公司向客户收取的佣金（包括代收的证券交易监管费和证券交易所手续费）不得 高于证券交易金额的（）。

• 316、

  国债现券、企业债（含可转债券）、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易 佣金标准由（）制定。

• 317、

  对于优先股交易的登记过户费，上海市场和深圳市场均按照普通股下调（）向买卖 双方投资者分别收取。

• 318、

  按照我国现行规定，在证券交易所上市交易的下列证券中，投资者买卖证券须缴纳证 券交易印花税的有（）。

• 319、

  关于ETF申购/赎回的过户费，下列说法错误的是（）。

• 320、

  关于见款付券的说法，错误的是（）。

• 321、

  QDII基金境外投资流程中的第一步是（）。

• 322、

  计算投资者申购基金份额、赎回资金金额的基础是（）。

• 323、

  某基金总资产为50亿元，基金总负债为20亿元，发行在外的基金份额为30亿份，则 该基金的基金份额净值

• 324、

  基金资产净值用公式表示为（）。

• 325、

  《证券投资基金法》明确规定，基金估值的第一责任主体是（）。

• 326、

  根据《证券投资基金法》的规定，履行计算并公告基金资产净值职责的主体是（）。

• 327、

  下列关于影响基金估值的因素描述正确的是（）。

• 328、

  关于基金资产估值需要考虑的因素的说法不正确的是（）。

• 329、

  下列关于基金相关主体的估值责任的表述错误的是（）。

• 330、

  为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，制定基金估值和份额净值计价的业务管理 制度，明确基金估值的程

• 331、

  复核无误的基金份额净值由（）对外公布。

• 332、

  下列各项中关于基金估值原则的说法错误的是（）。

• 333、

  在基金估值中，下列关于具体投资品种的估值方法的说法错误的是（）。

• 334、

  在发行时明确一定期限限售期的股票，不包括下列（），参考流通受限股票的估值 指引进行估值。

• 335、

  下列关于基金估值计价错误的处理的说法不正确的是（）。

• 336、

  当基金管理公司和托管人在进行基金估值、计算或复核基金份额净值的过程中，未能 遵循相关法律法规规定或基

• 337、

  QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体是（）。

• 338、

  下列各项费用不能从基金财产中列支的是（）。

• 339、

  目前，我国证券投资基金托管费是（）为基金提供托管服务而向基金收取的费用。

• 340、

  目前，我国证券投资基金管理费一般按（）的基金资产净值的一定比例计提。

• 341、

  某货币市场基金2016年5月23日的基金资产净值为1000万元人民币，2016年5月 24日的基金资

• 342、

  下列费用中应列入基金费用的是（）。

• 343、

  基金管理公司必须以（）为基金会计核算主体。

• 344、

  目前，我国基金的会计分期以（）为单位。

• 345、

  基金的会计核算对象不包括（）。

• 346、

  权益核算是指与基金持有证券的上市公司有关的、所有涉及该证券权益变动并进而影 响基金权益变动的事项，下

• 347、

  关于基金财务会计报告分析的表述错误的是（）。

• 348、

  基金财务会计报告分析中，通过对（）和（）的比较分析，可以了解投资者对该 基金的认可程度。

• 349、

  基金持仓结构分析是基金财务会计报告分析的主要内容之一，其中，股票投资占基金 资产净值的比例为（）。

• 350、

  关于全国银行间债券市场交易的固定收益品种的估值的说法，错误的是（）。

• 351、

  关于基金会计核算主要内容的说法，错误的是（）。

• 352、

  关于基金利润的说法错误的是（）。

• 353、

  基金的利息收入不包括（）。

• 354、

  （）是指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动损益）扣除相 关费用后的余额，是将本期

• 355、

  关于利润分配对基金份额净值影响的说法正确的是（）。

• 356、

  开放式基金的利润分配依据是（）。

• 357、

  开放工基金分红的登记、过户由登记机构的TA系统来处理，一份基金分红公告中应当 包含的主要内容不包括（

• 358、

  关于基金份额的分拆的说法正确的是（）。

• 359、

  假设基金投资者选择现金分红方式，基金分拆和基金分红的区别不包括（）。

• 360、

  某投资者于4月17日（周五）申购了某只货币市场基金份额，则该投资者可以享有（） 的利润。 Ⅰ.4月1

• 361、

  假定某年4月30日至5月2日是法定休假日，5月3日是节后第一个工作日。某投资 者在4月29日（周五）

• 362、

  关于封闭式基金利润分配的表述，符合规定的是（）。

• 363、

  以下关于基金利润分配的表述，错误的是（）。

• 364、

  根据有关规定，开放式基金默认的收益分配方式是（）。

• 365、

  关于基金自身投资活动的增值税的说法，错误的是（）。

• 366、

  根据上市公司股息红利差别化个人所得税政策，个人从公开发行和转让市场取得的上 市公司股票，持股期限在1

• 367、

  下列关于投资者买卖基金产生的增值税的说法，错误的是（）。

• 368、

  个人投资者从基金分配中获得的下列收入中，需要由相关机构代扣代缴个人所得税的 是（）。

• 369、

  关于个人投资者买卖基金份额的印花税的说法错误的是（）。

• 370、

  个人投资者从封闭式基金分配中获得的企业债券差价收入，按现行税法规定，下列关 于相关税收的处理的说法正

• 371、

  香港市场投资者通过基金互认买卖内地内地基金份额取得的收入的增值税处理为（）。

• 372、

  关于内地投资者通过基金互认从香港基金分配取得的收益的所得税的处理，正确的是 （）。

• 373、

  关于投资基金国际化的产生与发展的表述正确的是（）。 Ⅰ.国际化基金的投资标的遍布全球，通常以欧美日等

• 374、

  （）是目前证券投资基金监管领域最重要的国际组织。

• 375、

  下列不属于国际证监会组织的关于基金跨境活动的监管合作与协调制度的内容的是 （）。

• 376、

  下列关于国际证监会组织的相关制度中关于基金行业自律组织的监管的说法错误的是 （）。

• 377、

  下列各基金不受AIFMD指令监管的是（）。

• 378、

  关于经济合作与发展组织在2005年发布的《集合投资计划治理白皮书》的内容的说法 不正确的是（）。

• 379、

  欧盟跨境投资基金的主要模式是（）。

• 380、

  根据UCITS一号指令的规定，下列不属于UCITS基金范围的是（）。 Ⅰ.封闭式基金 Ⅱ.投资与借款

• 381、

  关于UCITS一号指令对基金管理人和托管人的资格与条件的说法不正确的是（）。

• 382、

  根据UCITS一号指令的规定，UCITS基金投资于可转让的并可确定价值的债券的比例不 得高于基金资产

• 383、

  以下关于UCITS一号指令对UCITS基金投资政策的规定的表述正确的是（）。

• 384、

  根据UCITS一号指令的规定，基金投资于以下（）等证券时，不得超过基金资产净 值的35％。 Ⅰ.一个

• 385、

  下列UCITS三号指令对基金管理公司提出的最低资本要求的说法错误的是（）。

• 386、

  欧盟UCITS四号指令的修改主要体现在（）。 Ⅰ.引进基金管理公司通行证 Ⅱ.跨境分销程序实现简化，

• 387、

  关于欧盟AIFMD指令对私募股权投资基金管理人豁免注册规定的说法错误的是（）。

• 388、

  AIFMD要求私募股权投资基金管理机构初始资本金不应少于（）万欧元。

• 389、

  英国投资基金国际化具有里程碑意义的事件发生在（）年。

• 390、

  目前全球最大的UCITS基金注册地是（）。

• 391、

  合格境外机构投资者的简称为（）。

• 392、

  下列机构中，（）在申请合格境外机构投资者（QFII）时，应具备最近一个会计年 度管理或持有的证券资产

• 393、

  申请合格境外机构投资者时，申请人要有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行 为规范，近（）年未受到监

• 394、

  根据《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》对投资额度的规定，合格投资者 的超过基础额度的投资额度

• 395、

  境外投资者根据《外国投资者对上市公司战略投资管理办法》对上市公司战略投资的， 其战略投资的持股比例限

• 396、

  QFII制度可以使我国证券市场最终发展成为以（）为主导的市场。

• 397、

  经中国证监会批准可以在境内募集资金进行境外证券投资的机构是（）。

• 398、

  按照《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（2007年）的规定，以下关 于证券公司申请QDI

• 399、

  按照《合格境内机构投资者境外证券投资管理试行办法》（2007年）的规定，申请QDII 资格的机构投资

• 400、

  下列各项金融产品或工具中，QDII基金可以投资的是（）。 Ⅰ.可转让存单、银行承兑汇票、商业票据、银

• 401、

  QDII基金为应付赎回、交易清算等临时用途的可以借入现金，但该临时用途借入现金 的比例不得超过基金、

• 402、

  担任QDII基金境外托管人的机构，应当是在最近（）没有受到监管机构的重大处罚 的机构。

• 403、

  以下关于QDII的说法错误的是（）。

• 404、

  根据《国务院关于管理公开募集基金的基金管理公司有关问题的批复》的规定，下列 各项不属于中外合资基金管

• 405、

  下列不属于基金管理公司的境外机构可以采取的形式的是（）。

• 406、

  中国证监会对基金管理公司到香港设立机构的申请进行审查，自受理之日起（）日 内做出批准或不予批准的决定

• 407、

  2002年11月5日，经国务院批准，中国证监会和中国人民银行发布了《合格境外机构 投资者境内证券投资

• 408、

  从内容设计上来看，下列不属于我国QFII机制的特点的是（）。

• 409、

  目前，QFII在A股市场的主要投资形式是（）。 Ⅰ.自营模式 Ⅱ.基金模式 Ⅲ.客户资金管理模式 Ⅳ

• 410、

  我国QDII产品主要的发行机构不包括（）。

• 411、

  根据中国证监会发布的相关文件的规定，下列可参与RQFII试点的有（）。 Ⅰ.境内商业银行香港子公司

• 412、

  以下关于RQFII的说法错误的是（）。

• 413、

  根据UCITS五号指令，满足相关条件的第三类机构可作为UCITS基金的托管机构。这 些条件不包括下列

• 414、

  关于深港通的说法，错误的是（）。