证券发行与承销综合练习

• 1、

  根据我国《公司法》规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的（）列入公司的法定公积金。

• 2、

  有权代表国家投资的机构或部门直接设立的国有企业以其部分资产改建为股份有限公司的，如进入股份公司的净资

• 3、

  中国证监会设立发行审核委员会，发行审核委员会由有关行政机关、行业自律组织、研究机构和高等院校等推荐，

• 4、

  公司向发起人、法人发行的股票，应当为（）股票。

• 5、

  （）可以在证券交易所债券市场上，向财政部直接承销记账式国债。

• 6、

  上市公司设立独立董事，具体办法由（）规定。

• 7、

  下列各项不属于董事忠实义务的是（）。

• 8、

  在加权平均法下，每股净利润的计算公式为（）。

• 9、

  招股说明书及其摘要所引用的财务报告、盈利预测报告（如果有）应由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所

• 10、

  我国内地证券经营机构申请B股业务资格时应当报送最近（）经营证券业务的情况说明。

• 11、

  公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，并取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以（）的方式

• 12、

  询价结束后，公开发行股票数量在（）亿股以下、提供有效报价的询价对象不足20家的，发行人及其主承销商不

• 13、

  （）在银行间市场发行了首批资产支持证券。

• 14、

  发行人及其主承销商应当向参与网下配售的询价对象配售股票，并应当与网上发行同时进行。本次发行的股票向战

• 15、

  注册会计师为某上市公司进行审计，财务报告截止日为2007年12月31日，注册会计师完成外勤审计工作的

• 16、

  公开发行证券的主承销商应当在证券上市后（）日内向中国证监会报备承销总结报告。

• 17、

  中国证监会对保荐机构资格的申请，应自受理之日起（）个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。

• 18、

  （）通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。

• 19、

  发行人的主要财务指标出现重大异常，存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大

• 20、

  在哪种发行定价方法下，机构大户易于操纵发行价格，因此这种方法不再使用？（）

• 21、

  上市公司接受他人赠与资产的，如果该项资产的金额占上市公司最近1个会计年度经审计的合并报表总资产的比例

• 22、

  发行对象认购的股份自发行结束之日起，（）月内不得转让，控股股东、实际控制人或其控制的关联人认购的股份

• 23、

  根据《最高人民检察院公安部关于公安机关管辖的刑事案件追诉标准的规定（二）》，__信息知情人利用__信

• 24、

  根据规定，上市未满1年公司的董事、监事、高级管理人员证券账户内新增的本公司股份，按（）自动锁定。

• 25、

  在超额配售权行使完成后的3个工作日内，主承销商应当在证监会指定报刊__的内容不包括（）。

• 26、

  下列不属于境内上市外资股的发行需选聘的中介机构是（）。

• 27、

  公司股本总额在（）亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。

• 28、

  当有效申购量等于或小于发行量时，下列说法正确的是（）。

• 29、

  首次公开发行股票的实际控制人应__到（）为止。

• 30、

  最近（）个月受到中国证监会行政处罚的个人不能申请注册登记为保荐代表人。

• 31、

  公司发行的可转换公司债券，在发行结束（）后，持有人可以依据约定的条件随时转换公司股份。

• 32、

  可转换债的发行人如果设定质押的，则质押财产的估值应（）担保金额，且估值应（）。

• 33、

  对占有单位的无形资产，应区分情况评定重估价值，对于自创的或者自身拥有的无形资产应（）确定价值。

• 34、

  所有申请在中华人民共和国境内首次公开发行股票并在创业板上市的公司，均应按（）编制招股说明书，作为向中

• 35、

  当出具无法表示意见的审计报告时，注册会计师应当删除（），并在（）中使用"由于审计范围受到限制可能产生

• 36、

  公司债券交换为每股股份的价格，应当不低于（）。

• 37、

  截止2010年12月底，我国中小非金融企业集合票据余额为（）亿元。

• 38、

  （）年2月3日，国务院办公厅发布了《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》，

• 39、

  在要约收购上市公司方式下，收购人在依法规定报送上市公司收购报告书并公告收购要约后，即可在收购要约的期

• 40、

  根据相关规定，收购人通过集中竞价交易方式增持上市公司股份的，当收购人最后一笔增持股份登记过户后，视为

• 41、

  申请上市的企业应符合相关文件的环保核查要求，如申请上市的企业（）。

• 42、

  赎回条款相当于债券持有人在购买可转换公司债券时（）。

• 43、

  在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析（）已发行股票的中签率。

• 44、

  对于募股规模较大的项目来说，每个国际配售地区通常要安排（）主要经办人。

• 45、

  《反垄断法》相关条款规定，经营者集中达到国务院规定的申报标准的，经营者应当事先向（）申报，未申报的不

• 46、

  根据《财务顾问管理办法》、《重组管理办法》、《上市公司收购管理办法》等相关规定，中国证监会制定了《关

• 47、

  刊登证券发行募集文件前终止保荐协议的，保荐机构和发行人应分别向（）报告并说明原因。

• 48、

  发行人（）对发行人业务经营或者财务状况有重大影响的，保荐机构根据重要性和合理性原则应对其单独编制工作

• 49、

  H股公司上市后的公司治理是，公司上市后须至少有（）名执行董事常驻香港，须指定至少（）名独立非执行董事

• 50、

  H股上市公司要求审核委员会成员须有至少（）名成员，并必须全部是非执行董事。

• 51、

  申请在香港联交所上市的新申请人预期上市时的市值不得低于（）港元。

• 52、

  在中国证监会现场检查过程中，证券承销业务的（）是现场检查的重要内容。

• 53、

  资本“三原则”指的是（）。

• 54、

  股份有限公司创立大会的职权有（）。

• 55、

  发审委委员审核股票发行申请文件时，有（）情形之一的，应及时提出回避。

• 56、

  股份有限公司的资本，是指在公司登记机关登记的（）。

• 57、

  独立财务顾问自年报__之日起15日内，对重大资产重组实施的（）事项出具持续督导意见，向派出机构报告，

• 58、

  关于国有企业改组为股份公司时的股权界定，以下说法正确的是（）。

• 59、

  证券公司有下列（）行为之一的，除承担《证券法》规定的法律责任外，自中国证监会确认之日起12个月内不得

• 60、

  有下列（）情形之一的，当事人可以向中国证监会申请以简易程序免除以要约方式增持股份。

• 61、

  证券评级机构评级委员会委员在开展评级业务期间，有（）情形的，应当回避。

• 62、

  商业银行发行次级定期债务，须向中国银监会提交的申请资料包括（）。

• 63、

  在招股说明书中，发行人应__主要客户及供应商的资料，主要包括（）。

• 64、

  下列关于招股说明书摘要的说法，正确的是（）。

• 65、

  拟发行上市公司的发起人应符合有关法律、法规规定的条件，发起人投入拟发行上市公司的业务和资产应独立完整

• 66、

  企业债券募集说明书中的发行概要主要包括（）。

• 67、

  中国证监会规定的企业申请境外上市的具体条件包括（）。

• 68、

  根据《上海证券交易所公司债券上市规则》规定，发行人申请债券上市，应当符合的条件有（）。

• 69、

  辅导机构对首次公开发行股票的公司进行辅导时，确定辅导内容的依据为（）。

• 70、

  首次公开发行股票，发行人的董事、监事和高级管理人员符合法律、行政法规和规章规定的任职资格，且不得有（

• 71、

  上市公司作出发行新股的决定，应当按照下列哪些要求__有关信息？（）

• 72、

  关于境内上市公司所属企业申请境外上市，下面说法正确的是（）。

• 73、

  根据国务院《关于股份有限公司境内上市外资股的规定》，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应

• 74、

  保荐机构制作的投资价值研究报告应对影响发行价格的因素进行全面、客观的分析。研究报告应至少包括（）。

• 75、

  下列（）情形属于《反垄断法》规定的“经营者集中”。

• 76、

  《国务院办公厅关于建立外国投资者并购境内企业安全审查制度的通知》明确并购安全审查的范围包括（）。

• 77、

  内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足（）。

• 78、

  资信评级机构负责证券评级业务的高级管理人员，应当具备的条件有（）。

• 79、

  无形资产是企业拥有的一种特殊权利，给企业带来的收益具有较高的不确定性，主要包括（）等。

• 80、

  在首次公开发行股票的准备工作中，对辅导人员的要求包括（）。

• 81、

  通常，在横向收购中，收购公司的目的在于（）。

• 82、

  在审核并购重组申请事项时，并购重组委员会委员（）。

• 83、

  关于上市公司重大资产重组，《并购重组共性问题审核意见关注要点》对交易价格以法定评估报告为依据的交易项

• 84、

  股东权益指股份有限公司的股东对公司净资产的权利。公司的净资产（即公司的全部资产减去全部负债后的余额）

• 85、

  股份有限公司的监事会成员不少于3人，由（）组成。

• 86、

  律师应对发行人是否符合股票发行上市条件、发行人的行为是否存在违法、违规，以及招股说明书及其摘要引用的

• 87、

  信息__的方式主要包括（）。

• 88、

  国有企业改组为上市公司时，其占用的国有土地的处置方式主要有（）。

• 89、

  中国注册会计师出具的审计意见类型包括（）。

• 90、

  境外注册的会计师事务所申请银行、证券、保险业务临时许可证，应当具备下列哪些条件？（）

• 91、

  在《并购重组共性问题审核意见关注要点》中，对交易价格以法定评估报告为依据的交易项目的普遍关注点包括（

• 92、

  公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有（）。

• 93、

  尽职调查的参与者一般有（）。

• 94、

  评估的方法主要有（）。

• 95、

  国有企业、集体企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，可向中国证监会提出境外上市申请，

• 96、

  根据香港联交所有关规定，内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在盈利和市值方面满足以下（）条

• 97、

  H股上市的有关文本包括（）。

• 98、

  内地企业在香港创业板发行与上市的新申请人必须证明在其呈交上市申请的日期之前，在大致相同的拥有权及管理

• 99、

  内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是（）。

• 100、

  上市公司所属企业申请境外上市，应当符合（）。

• 101、

  在中国香港创业板市场的上市，只有满足以下条件，新申请人的附属公司通常才能获准更改其财政年度期间（）。

• 102、

  外资股招股说明书的编制一般需要经过（）。

• 103、

  国际推介的主要内容大致包括（）。

• 104、

  H股的发行方式是（）。

• 105、

  狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的（）的财务顾问。

• 106、

  2010年历时近两年的美国金融监管改革立法终于完成，这个法案的核心内容包括（）。

• 107、

  对20世纪30年代经济大萧条的成因，调查研究的结论是，（）在机构、资金操作上的混合是大萧条产生的主要

• 108、

  根据2010年9月7日通过的泛欧金融监管改革法案达成的一致建议，泛欧金融监管体系将从（）入手，加强对

• 109、

  泛欧金融监管体系将从宏观和微观两方面入手，通过在欧盟层面上新设四大监管机构，加强对整个欧盟金融市场，

• 110、

  创立大会对（）事项作出决议，必须经出席会议的认股人所持表决权过半数通过。

• 111、

  根据最高人民法院颁布的《公司法司法解释（三）》的规定，发起人以财产出资外的其他公司股权出资，应当符合

• 112、

  外商投资企业作为公司发起人的行业，外商投资企业所占股本比例按照（）规定执行。

• 113、

  我国企业改革的目的在于实现企业投资主体的多元化，明晰产权关系，建立起以（）分权与制衡为特征的公司法人

• 114、

  企业主要的形态有（）。

• 115、

  股份有限公司通过发行股票可以实现（）功能。

• 116、

  （）属于《证券法》对股份有限公司申请股票上市的要求。

• 117、

  我国《公司法》规定的发起人资格包括（）。

• 118、

  资产评估项目备案需报送的文件材料包括（）。

• 119、

  国有资产监督管理机构应进行审核的事项包括（）。

• 120、

  保荐机构及其保荐代表人履行保荐职责可对发行人行使下列权利（）。

• 121、

  发行人为证券发行上市聘用的（），保荐机构有充分理由认为其专业能力存在明显缺陷的，可以向发行人建议更换

• 122、

  证券发行上市保荐业务工作底稿包括三个部分（）。

• 123、

  中国证监会可以对（）等特殊行业上市公司的信息__作出特别规定。

• 124、

  上市公司信息__事务管理制度应当包括（）。

• 125、

  若发行人有充分依据证明第1号准则要求__的（）信息，发行人可向中国证监会申请豁免__。

• 126、

  股份有限公司申请其股票上市，公司股本总额不少于人民币3000万元。（）

• 127、

  公司的董事、监事、经理发生变动的，应向原公司登记机关办理变更登记手续。（）

• 128、

  独立董事连续3次未亲自出席董事会议的，由董事会提请股__会予以撤销。（）

• 129、

  股份有限公司注册资本最低限额为人民币1000万元。以募集方式设立的，发起人认购的股份不得少于公司股份

• 130、

  在我国，自然人和法人都可以充当股份有限公司的发起人。（）

• 131、

  股份有限公司的章程对公司的董事、监事、经理和其他高级管理人员均有约束力，但股__会是股份有限公司的最

• 132、

  以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人出资额应不少于1.5亿元人民币。（）

• 133、

  获准配股的上市公司应当在股权登记日前至少2个工作日公告配股说明书。（）

• 134、

  以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总额超过4亿元人民币的，其拟向社会发行股

• 135、

  以贪污、受贿、侵占、挪用等违法犯罪所得的货币出资后取得股权的，对违法犯罪行为予以追究、处罚时，应当采

• 136、

  在我国，股份有限公司的短期投资采用成本法记账。（）

• 137、

  公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。（）

• 138、

  公司设立的子公司和分公司都是独立承担民事责任的法人企业。（）

• 139、

  流动比率是流动资产除以流动负债的比值，它可以反映短期偿债能力。（）

• 140、

  国有企业改建为股份有限公司的，发起人可以少于5人，但应当采取募集设立方式。（）

• 141、

  股份的注销是指股份有限公司依照发行程序减少公司的一部分股份。（）

• 142、

  股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。（）

• 143、

  股份有限公司的创立大会应有代表股份总数2/3以上的认股人出席。（）

• 144、

  在公司设立过程中，由于特殊原因导致公司利益受到损失的，发起人应当对公司承担赔偿责任。（）

• 145、

  询价对象包括（）。

• 146、

  资产评估基本原则是进入股份有限公司的资产都必须进行评估。（）

• 147、

  公司不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人负有返还本金并加算银行同期存款利息的连带责任。（）

• 148、

  全体发起人应当保证招股说明书内容真实、准确、完整，并承担连带责任。同时，发起人持有的本公司股份，自公

• 149、

  根据《公司法司法解释（三）》的规定，发起人已经办理了出资财产的权属变更手续但未交付给公司使用，公司可

• 150、

  上市公司控股股东的法定代表人原则上不能兼任股份公司的董事长。（）