关于发布《期货公司风险监管指标管理试行办法》的通知

• 1、

  客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减（）。

• 2、

  从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币（）万元。

• 3、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》规定，应当由具备证券、期货相关业务资格的会计师事务所进行审计

• 4、

  期货公司在计算净资本时，有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，监管机构可以采取以下（）措施。

• 5、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，当期货公司发生客户保证金未足额追加情形时，期货公司应

• 6、

  期货公司借入次级债务的，在计算净资本时，可以将所借入的次级债务（）。

• 7、

  期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构责令期货公司限期整改的，整改期限不得超过（）

• 8、

  净资本的计算公式为：净资本＝净资产－资产调整值＋（）－客户未足额追加的保证金－／＋其他调整项。

• 9、

  期货公司持有的金融资产，按照（）和流动性情况采取不同比例进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上

• 10、

  客户保证金未足额追加的，期货公司在计算符合规定的最低限额的（）时，应当相应扣除。

• 11、

  期货公司净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币（）。

• 12、

  期货公司的负债与净资产的比例不得高于（）。

• 13、

  中国证监会规定“不得低于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（）。

• 14、

  期货公司应当于月度终了后的7个工作日内向（）报送月度风险监管报表。

• 15、

  期货公司风险监管指标达到预警标准的，期货公司应当于当日向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，不必须

• 16、

  期货公司应当每半年向公司全体股东提交书面报告，说明净资本等各项风险监管指标的具体情况，该书面报告应当

• 17、

  中国证监会派出机构应当在5个工作日内对公司风险监管指标触及预警标准的情况和原因进行核实，对公司的影响

• 18、

  经过整改，风险监管指标符合规定标准的，期货公司应当向（）报告。

• 19、

  风险监管报表不包括（）。

• 20、

  期货公司未在限期内报送或者补充更正的，公司住所地中国证监会派出机构应当（）。

• 21、

  中国证监会规定“不得高于”一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标准的（）。

• 22、

  中国证监会及其派出机构可以根据审慎监管原则，结合期货公司的风险状况及风险管理能力（）。

• 23、

  期货公司的净资本不得低于人民币（）。

• 24、

  未足额追加的客户保证金应当按（）标准计算，不包括已经计入"应收风险损失款"科目的客户因穿仓形成的对期

• 25、

  期货公司应当在（）计算表的附注中，充分__期末未决诉讼、未决仲裁等或有负债的性质、涉及金额、形成原因

• 26、

  客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应（）。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司可以在

• 27、

  中国证监会派出机构可以要求期货公司对资产减值准备计提的充足性和合理性进行专项说明；有证据表明期货公司

• 28、

  期货公司应当按照账龄及其核算的具体内容，采取不同比例对应收项目进行风险调整，分类中同时符合两个或者两

• 29、

  期货公司风险监管指标不包括（）。

• 30、

  期货公司应当持续符合净资本不得低于人民币（）的标准。

• 31、

  期货公司应当保留书面风险监管报表，相应责任人员应当在书面报表上签字，并加盖公司印章。该报表的保存期限

• 32、

  期货公司作出可能对净资本产生重大影响的决定前，应当对相应的风险监管指标进行（）。

• 33、

  期货公司应当聘请具备（）资格的会计师事务所对期货公司年度风险监管报表进行审计。

• 34、

  期货公司按照分类和流动性情况进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的金融资产应当采用（）比

• 35、

  期货公司对按照账龄及其核算的具体内容进行风险调整，分类中同时符合两个或者两个以上标准的金融资产应当采

• 36、

  期货公司计算（）时，应当按照企业会计准则的规定对相关项目充分计提资产减值准备。

• 37、

  中国证监会及其派出机构可以根据（）原则要求期货公司调整净资本扣减比例。

• 38、

  中国证监会对风险监管指标设置预警标准，规定的"不得低于"和"不得高于"是指规定标准的（）。

• 39、

  期货公司应当每年向公司全体股东提交书面报告（）次。

• 40、

  期货公司风险监管指标不符合规定标准的，中国证监会派出机构应当采取（）措施。

• 41、

  制定《期货公司风险监管指标管理试行办法》的目的是（）。

• 42、

  下列人员需要在风险监管报表上签字确认的是（）。

• 43、

  下列关于客户保证金未足额追加的说法中，正确的有（）。

• 44、

  下列说法中，正确的有（）。

• 45、

  下列关于期货公司风险监管指标的表述中，错误的有（）。

• 46、

  期货公司对风险进行调整时应当以（）为依据

• 47、

  期货公司可以采取（）形式报送风险监管报表。

• 48、

  会计师事务所及其注册会计师应当勤勉尽责，对出具报告所依据的文件资料内容的（）进行核查和验证。

• 49、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，在计算期货公司净资本时需要调整的风险因素包括（）。

• 50、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，以下表述正确的有（）。

• 51、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》，下列关于风险监管报表报送的说法正确的有（）。

• 52、

  从事交易结算业务的期货公司净资本达到预警标准的，根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货

• 53、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，下列各项正确的有（）。

• 54、

  下列说法正确的有（）。

• 55、

  期货公司应当持续符合（）风险监管指标标准？

• 56、

  关于期货公司应当持续符合以下风险监管指标标准错误的说法有（）。

• 57、

  应当在风险监管报表上签字确认的有（）。

• 58、

  风险监管报表不包括（）。

• 59、

  下列用语的含义正确的有（）。

• 60、

  下列关于预计负债的说法，正确的有（）。

• 61、

  期货公司应当持续符合以下（）的风险监管指标标准。

• 62、

  期货公司确保风险监管指标持续符合标准的措施包括（）。

• 63、

  期货公司应当按照（）情况对资产进行风险调整。

• 64、

  期货公司应当按（）报送风险监管报表。

• 65、

  期货公司的（）人员应当在风险监管报表上签字确认。

• 66、

  期货公司报送的风险监管报表存在（）情况的，中国证监会派出机构应当要求期货公司限期报送或者补充更正。

• 67、

  对于“不得高于”一定标准的风险监管指标，当风险监管指标达到规定标准的100%时，就属于中国证监会设置

• 68、

  期货公司每半年向公司全体股东提交的书面报告应当经期货公司法定代表人签字确认，并应当取得股东的签收确认

• 69、

  期货公司应当符合净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币500万元。（）

• 70、

  未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经记入"期货风险准备金"科目的客

• 71、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》规定，风险预警期间是3个月。（）

• 72、

  期货公司应当报送月度和年度风险监管报表，其中在年度终了后的3个月内报送经具备证券、期货相关业务资格的

• 73、

  期货公司应当于月度终了后的3个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送月度风险监管报表，在年度终了

• 74、

  从事全面结算业务的期货公司，净资本不得低于客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户

• 75、

  期货公司借入次级债务的，可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。（）

• 76、

  期货公司法定代表人对风险监管报表内容持有异议的，应当书面说明意见和理由，向公司住所地中国证监会派出机

• 77、

  根据《期货公司风险监管指标管理试行办法》的规定，期货公司借入的次级债务，可以按照中国证监会规定的比例

• 78、

  期货公司应当持续符合风险监管指标标准，期货公司从事全面结算业务的，净资本不得低于人民币1亿元。（）

• 79、

  期货公司应当在月度终了后的7个工作日内向公司住所地中国证监会派出机构报送经审计的月度风险监管报表；（

• 80、

  期货公司应当保留书面风险监管报表，报表的保存期限应当不少于10年。（）

• 81、

  风险监管指标与上月相比变动超过20%的，期货公司应当向公司住所地中国证监会派出机构书面报告，说明原因

• 82、

  期货公司报送的风险监管报表存在虚假记载的，公司住所地中国证监会派出机构可以认定公司的风险监管指标不符

• 83、

  期货公司未按期补充更正风险监管报表的，公司住所地中国证监会派出机构可以认定公司的风险监管指标不符合规

• 84、

  净资本是在期货公司资产的基础上，按照变现能力对资产负债项目及其他项目进行风险调整后得出的综合性风险监

• 85、

  期货公司应当建立与风险监管指标相适应的内部控制制度，应当建立动态的风险监控和资本补足机制，确保净资本

• 86、

  净资本的计算公式为：净资本＝净资产－资产调整值－客户未足额追加的保证金－／＋其他调整项。（）

• 87、

  有证据表明期货公司未能充分计提资产减值准备的，中国证监会派出机构应当要求期货公司相应增加负债金额。（

• 88、

  期货公司应当按照《期货交易管理条例》的规定确认预计负债。（）

• 89、

  中国证监会派出机构可以要求期货公司对预计负债进行专项说明；有证据表明期货公司未能准确确认预计负债的，

• 90、

  客户保证金未足额追加的，期货公司应当相应调减净资本。客户保证金在报表报送日之前已足额追加的，期货公司

• 91、

  未足额追加的客户保证金应当按期货交易所规定的保证金标准计算，不包括已经计入"应收风险损失款"科目的客

• 92、

  期货公司借入次级债务的，不可以将所借入的次级债务按照中国证监会规定的比例计入净资本。（）

• 93、

  期货公司应当符合净资本与净资产的比例不得低于60％。（）

• 94、

  期货公司应当符合流动资产与流动负债的比例不得低于150％。（）

• 95、

  期货公司应当符合负债与净资产的比例不得高于100％。（）

• 96、

  期货公司应当符合净资本按营业部数量平均折算额（净资本／营业部家数）不得低于人民币300万元。（）

• 97、

  期货公司委托其他机构提供中间介绍业务的，净资本不得低于人民币1500万元。（）

• 98、

  从事交易结算业务的期货公司，净资本不得低于人民币4500万元。（）

• 99、

  从事全面结算业务的期货公司，客户权益总额与其代理结算的非结算会员权益或者非结算会员客户权益之和的5％

• 100、

  中国证监会规定的风险监管指标设置预警标准。规定"不得低于"一定标准的风险监管指标，其预警标准是规定标