交通银行会计结算业务

• 1、

  根据交通银行个人业务操作规程，汇票、本票业务中，如涉及以下哪些的岗位，经管人员必须分离。（）

• 2、

  业务处理规则中，“严格领用，账实核对”，要求卡/折/单等重要空白凭证妥善管理，严格领用手续，（）、（

• 3、

  分设现金区和非现金区或单设现金区的基层营业机构，个人业务现金区开设2个受理窗口，非节假日营业的情况下

• 4、

  每日营业前，会计主管、临柜业务人员必须提前到岗，双人会同检查箱体双锁双封是否完好无损，无误后，网点款

• 5、

  柜员中午休息时，应将传票、业务印章按人封箱，统一入（）内保管

• 6、

  每日营业结束后柜员整理会计凭证，将凭证与（）进行核对，确保凭证齐全

• 7、

  营业终了后（）日内应对T日处理的业务凭证进行整理。

• 8、

  根据个人银行业务操作规定，营业终了后柜员对凭证整理排列顺序是（）

• 9、

  （）美元以上等值外币现钞的存取业务，应请客户提供存取款人身份证明，由系统在存取款凭条上打印身份证明的

• 10、

  会计主管应不定期检查柜员的尾箱，每天对柜员款箱加双锁双封入库保管进行监督，（）至少一次对柜员款箱（含

• 11、

  处理完毕的会计凭证，应按（）塑封

• 12、

  根据个人银行业务操作规定，（）需对ATM、自助存款机等自助设施进行检测和校验。

• 13、

  根据个人银行业务操作规定，每日营业前，柜员需根据使用的（）分别核对各类重要空白凭证和有价单证实物相符

• 14、

  柜员休假（不含正常轮休或周休日）或工作调动，必须对款箱内现金、实物进行交接，交接由（）监交。款箱现金

• 15、

  会计凭证一经装订或塑封，不得随便拆封。如因特殊原因需取出原件时，必须经（）批准，并注明经办人员、理由

• 16、

  营业终了，网点凭证库管员打印“注销凭证清单”，并与柜员通过（）交易所注销的凭证实物进行核对；

• 17、

  客户等级为沃德客户3的客户所属资产区间为（）

• 18、

  客户等级为交银客户3的客户所属资产区间为（）

• 19、

  电话银行定向转账须通过签约方式开通卡卡绑定功能，且转入卡的绑定不受数量限制。定向转账不设每日最高累计

• 20、

  自助转账协议的建立、修改和撤销时，需（）填写选择建立/修改/撤消自助转账渠道（电话银行、网上银行、多

• 21、

  通知存款部分支取，留存部分高于最低起存金额的，（），从（）计算存期。

• 22、

  以下原零售3.0系统凭证须进行移行更换的凭证有（）

• 23、

  对因工作调动、户口迁移或其他原因有证明托收，由委托行按托收金额的（）收取手续费，最低为（）元。

• 24、

  对无证明托收，由委托行按托收金额的（）收取手续费，最低为（）元

• 25、

  委托行对托收超过（）天未划回的储蓄存款，应主动查询

• 26、

  目前，对储蓄存款利息所得征收个人所得税，按（）的比例税率执行

• 27、

  银行卡包括信用卡和借记卡。信用卡按（）分为贷记卡、准贷记卡两类。

• 28、

  准贷记卡有效期最长为（）年，发卡行可根据持卡人的需要和实际情况分别设置有效期，附属卡有效期同主卡有效

• 29、

  太平洋人民币借记卡持卡人在异地交行ATM机上进行取款交易，此时持卡人卡内可用余额为2000元，持卡人

• 30、

  一般情况下（除特殊情况），卡密码挂失为当天挂失，（）天后生效。

• 31、

  卡正式挂失后，可办理补记名卡或即办卡手续，普通客户的记名卡或即办卡可于挂失（）天后领取。

• 32、

  开个人即办借记主卡的操作流程为（）。 ①设置交易密码。 ②启动交易，刷入空白即办卡。 ③在“私人业

• 33、

  批量开个人记名借记卡的操作流程为（）。 ①网点确认。 ②卡中心确认。 ③录入批量开卡资料。 ④建立

• 34、

  个人卡可办理现金销户或转账销户，按销户日挂牌公告的个人活期储蓄存款利率计付利息。单位（商务）卡账户销

• 35、

  某太平洋个人借记卡持卡人于2007年8月14日至柜面办理销户申请，经查实该账户当前余额为0，利息34

• 36、

  预授权类业务指特约商户向发卡机构取得持卡人在规定时间内不超过预授权金额一定比例范围内的付款承诺。在预

• 37、

  贷记卡（）还款协议，交易成功即时生效；贷记卡（）还款协议，交易成功仅代表受理行已成功受理协议签订申请

• 38、

  网点领用成品卡的操作流程为（）。 ①账务中心审核后，启动“网点领卡”交易。 ②账务中心打印业务受理

• 39、

  以下外卡种类中，交通银行暂未开通代理ATM取现的卡种是（）。

• 40、

  报账通业务的单笔转账金额为单笔（），当日累计限额（）。客户可在此限额下自行设定单笔限额和当日累计限额

• 41、

  交通银行个人网上支付业务，是指交通银行与建有电子商务网站的企业合作，或通过与第三方支付服务商合作，在

• 42、

  特约商户完成有关开户手续后，分行网银中心应通过（）对特约商户基本信息进行设置。

• 43、

  （）为特约商户提供查询、退款、划款、客户服务等在线网上支付交易和服务。

• 44、

  网上支付退款是指（）同意并委托银行对已完成支付的订单款项全部或部分退回至原买方付款账户。

• 45、

  自助转账是指太平洋卡持卡人通过营业网点柜面、电话银行、自助设备、网上银行和多媒体终端等设备办理太平洋

• 46、

  自助转账协议签订的介质包括太平洋借记卡主卡、（）、凭密支取的定期一本通、普通存折（结算账户）和活期一

• 47、

  自助转账交易渠道有电话银行、自助设备（包括ATM、CDM、CRS）、网上银行、多媒体终端、手机银行和

• 48、

  由客户设定各个渠道的转账限额，但不允许超过银行规定的渠道（）累计转账限额。柜面卡卡转账、卡下备用金与

• 49、

  活期结算账户只能开通电话银行、（）转账功能。

• 50、

  通过（）银行办理自助转账业务，在开通转账协议的同时，还需办理定向转账业务的申请。

• 51、

  通过电话银行办理自助转账业务，在开通转账协议的同时，还需办理（）转账业务的申请。

• 52、

  全国通汇款抹账后，还应进行以下操作（）。

• 53、

  客户在凭证上签字确认后，柜员发现确系内部操作失误导致错入账的，当时无法收回回单的，不得进行抹账处理，

• 54、

  第三方存管业务中的客户交易结算资金账户以（）名义开立。

• 55、

  客户撤销第三方存管业务只能到（）办理撤销第三方存管业务手续。

• 56、

  代理开放式基金的渠道不包括（）。

• 57、

  在代理开放式基金业务中，修改投资者姓名的还必须提交（）。柜员审核相关要素无误后，启动核心账务系统相关

• 58、

  柜员在进行对账后，发现账务系统出现单边账时可在（）交易时间通过相关交易进行抹账处理

• 59、

  保管箱业务按是否需要银行人员陪同客户进行开箱操作分为（）和（）。

• 60、

  下列哪一项不是保管箱业务管理员的基本职责？（）

• 61、

  以下四个选项说法中正确的是（）。

• 62、

  非自助式保管箱的开启、锁闭及物品的存入、取出，均由租用人或其代理人自行操作。银行除负责认证客户身份、

• 63、

  营业机构如遇下情况应拒绝开箱，除了（）。

• 64、

  租用人亡故，营业机构根据死亡证明书和有效法律文件，为其（）办理退租手续。

• 65、

  如一般租用人遗失磁卡、遗忘、泄露密码，自挂失生效之日起（）天内暂停开箱。

• 66、

  保管箱业务《租约》、《授权委托书》、《撤销授权通知书》、《开箱申请书》、《业务申请书》为（）保管档案

• 67、

  租用人在约定租期期满后，未办理退租手续的，且未按规定交纳下一期租金的，营业机构按逾期天数和日租金标准

• 68、

  开通储蓄国债托管帐户，下列说法正确的是 （）

• 69、

  关于储蓄国债托管帐户销户，下列说法正确的是（）

• 70、

  关于储蓄国债，下列说法正确的是（）

• 71、

  储蓄国债的资金清算包括（）

• 72、

  下面选项中说法正确的选项是（）

• 73、

  代付类协议，由经办部门按照相关规定，与委托单位签订下列哪种文本（）

• 74、

  委托单位的代理收付资金，应该在下列哪个科目设立专户核算（）

• 75、

  客户无需办理签约手续，即可通过柜面、电话银行、（）办理自助缴费业务。

• 76、

  客户无需办理签约手续，即可通过柜面、（）、多媒体自助终端办理自助缴费业务。

• 77、

  目前电话银行可办理的自助缴费品种为：太平洋卡（借记卡、准贷记卡、贷记卡）缴纳（）、固定话费。

• 78、

  目前电话银行可办理的自助缴费品种为：太平洋卡（借记卡、准贷记卡、贷记卡）缴纳上海移动手机费、（）。

• 79、

  客户办理个人留学贷款，定期存款止付期最低不得少于（）个月

• 80、

  存款证明申请挂失满（）天后，经办柜员为客户办理转存补单手续

• 81、

  留学快车存款证明适用于（）

• 82、

  柜面业务收费中与业务相关联的手续费收取业务有（）

• 83、

  柜面业务收费中单独收取手续费的业务有（）

• 84、

  自助设备在核心账务系统中作为ATM柜员设置和管理，其柜员号的设置方式正确是（）。

• 85、

  自助设备管理部门分工职责描述错误的是（）。

• 86、

  自助设备的管理人员描述错误的是（）。

• 87、

  自助设备的监控管理要求描述错误的是（）。

• 88、

  自助设备的管理原则描述错误的是（）。

• 89、

  自助设备装清钞原则描述错误的是（）。

• 90、

  自助设备吞卡处理描述错误的是（）。

• 91、

  《交通银行会计结算业务操作规范》是依据国家相关会计、结算法律、法规和制度，以（）为基础编订的。

• 92、

  《交通银行会计结算业务操作规范》的制定结合了交通银行实际情况，是交通银行会计结算人员的（）

• 93、

  《交通银行会计结算业务操作规范》由（）等组成

• 94、

  交通银行境内各级行办理会计业务，应按会计基础工作规范和（）贯彻执行。

• 95、

  交通银行境内各级行办理会计业务，应按（）贯彻执行。

• 96、

  会计基础工作规范和操作规程所称“各级行”，包括（）。

• 97、

  下列选项中说法正确的选项是那一项？（）

• 98、

  会计基础工作规范和操作规程所称“分行”，包括（）。

• 99、

  会计机构是指根据会计工作需要设置的职能部门，按业务性质分为（）

• 100、

  会计机构是指根据会计工作需要设置的职能部门，按（）分为会计管理部门、会计控制部门、后台处理部门和基层

• 101、

  关于对会计管理部门的描述正确的有（）

• 102、

  关于对会计控制部门的描述正确的有（）

• 103、

  （）部门属于会计控制部门。

• 104、

  关于对后台处理部门的描述正确的有（）

• 105、

  关于对基层会计机构的描述正确的有（）

• 106、

  关于对会计工作的主要任务下列说法正确的是（）

• 107、

  关于对会计工作的主要任务下列说法最准确的是（）

• 108、

  会计工作按照（）的原则组织实施。

• 109、

  会计制度的管理权在（）

• 110、

  总行负责制定全行性的（）

• 111、

  下列选项中说法正确的一项是哪一项？（）

• 112、

  分行会计结算部下设（）

• 113、

  未单独设立现金储运中心的分行，有关现金业务由分行（）负责

• 114、

  省直分行、省辖行，原则上每（）个会计机构配备一名专职会计检查辅导员

• 115、

  省直分行、省辖行配备专职会计检查辅导员，最低不少于（）名

• 116、

  配备在基层营业机构的专职会计检查辅导员由（）统一管理

• 117、

  全辖会计机构数（含账务中心、风险监督中心、现金储运中心）在（）个以上的省直分行、省辖行，应至少配备1

• 118、

  承办全行本外币资金清算，调拨、拆借、贷款、外汇买卖的会计核算，以及财务费用资金的划拨等业务，是（）的

• 119、

  承办分行现金库房、凭证库房的账务核算工作是（）的主要职责

• 120、

  下列选项不属于账务中心的基本岗位的是（）

• 121、

  实行情况报告制度，定期向分行会计结算部报告监督情况，发现违章、违纪、违法和重大差错等事项，应及时向会

• 122、

  下列选项不属于风险监督中心的基本岗位的是（）

• 123、

  负责办理分行内现金调拨业务，是（）的主要职责

• 124、

  分行中心库必须根据金库规模和业务需要，每库设立（）名执行主任。

• 125、

  分行中心库（含代理人行发行库）需配备（）名专职管库员

• 126、

  支行业务库需配备（）名专职管库员和2名机动管库员

• 127、

  支行业务库需配备2名专职管库员和（）名机动管库员

• 128、

  网点临时库需根据业务量配备（）名专职或兼职管库员

• 129、

  基层营业机构自助区、理财区的现金出纳和账务处理由（）负责

• 130、

  分设现金区和非现金区的基层营业机构，非现金区侧重于（）业务

• 131、

  实行综合柜员制的基层营业机构为每位前台柜员配备凭证和现金箱，非节假日开设（）个业务受理窗口，以及节假

• 132、

  实行综合柜员制的基层营业机构为每位前台柜员配备凭证和现金箱，非节假日开设3个业务受理窗口，以及节假日

• 133、

  实行综合柜员制的基层营业机构为每位前台柜员配备凭证和现金箱，非节假日开设3个业务受理窗口，以及节假日

• 134、

  实行综合柜员制的基层营业机构为每位前台柜员配备凭证和现金箱，非节假日开设3个业务受理窗口，以及节假日

• 135、

  实行综合柜员制的基层营业机构为每位前台柜员配备凭证和现金箱，非节假日开设3个业务受理窗口，以及节假日

• 136、

  每（）个前台柜员（包括综合柜员和授权柜员），可配备1名综合柜长，且不少于1名。

• 137、

  新设省直分行，有关会计结算条线工作由（）负责筹建和开业验收。

• 138、

  新设省辖行，有关会计结算条线工作由（）负责筹建

• 139、

  新设基层营业机构，有关会计结算条线工作由（）负责筹建和开业验收。

• 140、

  省直分行会计主管是指省直分行（）高级经理或主持工作的副高级经理。

• 141、

  分行会计主管任职时应有（）年以上银行会计工作经验，且无重大差错和违规行为。

• 142、

  基层营业机构柜会计主管任职时应有（）年以上银行会计工作经验，且无重大差错和违规行为。

• 143、

  新上岗会计人员应在（）之内取得会计从业资格证书。

• 144、

  各级会计主管接受派出方的领导，定期向派出方报告（），并协助派驻方会计结算分管行领导做好日常会计工作。

• 145、

  如果会计主管所在分行当年有会计结算重大差错、事故或会计结算领域严重违规违纪行为发生的，应根据性质、情

• 146、

  基层机构会计主管绩效管理采用（）形式。

• 147、

  省直分行、省辖分行会计主管的绩效管理采用（）形式。

• 148、

  各级会计主管绩效指标中派出方考核权重占（），派驻方考核权重占（）。

• 149、

  派出方每年应对委派的会计主管进行不少于（）的专业培训，内容包括业务知识、政策法规、管理技能等方面。

• 150、

  省直、省辖分行会计主管后备人员不少于（）名。

• 151、

  基层机构会计主管后备人员至少占分行基层营业机构会计人员的（），且不少于（）名。

• 152、

  在同一岗位上工作满三年的其他会计人员，应当进行轮岗或轮调，每年轮岗轮调的覆盖率不得低于（）。

• 153、

  在同一岗位上工作满两年的基层机构会计主管，应当进行轮岗或轮调，每年轮岗轮调覆盖率不得低于（）。

• 154、

  在同一岗位上工作满（）年的基层机构会计主管，应当进行轮岗或轮调。

• 155、

  在同一岗位上工作满（）的基层机构会计主管，应当进行轮岗或轮调，每年轮岗轮调覆盖率不得低于（）

• 156、

  在同一岗位上工作满（）的其他会计人员，应当进行轮岗或轮调，每年轮岗轮调的覆盖率不得低于（）

• 157、

  强制休假每次连续（）个工作日。

• 158、

  会计人员工作调动（如轮岗、轮调等）、强制休假或离职时，必须编制一式（）份的交接表册。

• 159、

  会计人员工作调动，强制休假或离职，必须编制一式三份的交接表册，交接双方当事人各留一联，另一联由（）定

• 160、

  会计主管的交接应由（）或其指定专人监交。

• 161、

  一般会计人员调动、强制休假或离职，应由（）或指定人员监交。

• 162、

  同一笔业务处理过程中，录入、复核、（）、人员相分离。

• 163、

  各级会计机构的会计笔数差错率应控制在（）。

• 164、

  现金收付差错应控制在（）。

• 165、

  以下不属于独立会计核算单位的是（）

• 166、

  区域汇总核算单位是（）

• 167、

  会计中期是指短于一个完整年度的报告期间，包括（）。

• 168、

  会计年度自公历（）日止。

• 169、

  下列说法符合可靠性原则的是（）

• 170、

  （）是指会计信息应当与使用者的经济决策需要相关，有助于使用者对企业过去、现在或者未来的情况做出评价或

• 171、

  下列说法符合重要性原则的是（）

• 172、

  可以在1年内（含1年）变现或耗用的资产是（）

• 173、

  会计记账方法根据复式记账原理，采用借贷记账法，以“借”“贷”为记账符号，其中，“贷”方表示（）

• 174、

  表外类科目采用单式记账法，增加记收入方，减少记付出方，余额在（）方。

• 175、

  关于“兑换”科目的说法正确的是（）

• 176、

  期末，各种原币会计报表应折算成人民币，下列折算方法不正确的是（）

• 177、

  期末，各种原币会计报表应折算成人民币，折算中不同汇率之间形成的差额，作为外币折算差额在（）反映。

• 178、

  下列不属于会计业务基本操作规范的是（）

• 179、

  （）是全行唯一的账务核心。

• 180、

  以下不属于核心账务系统核心账务层保持高度集中和统一的是（）

• 181、

  下列不属于核心账务系统核心账务层在统一账务体系，账务设置与科目设置方面的是（）

• 182、

  核心账务系统核心账务层采用（）的会计核算体制

• 183、

  核心账务系统核心账务层集中反映最终的账务处理的结果，真正实现了（）

• 184、

  核心账务系统是一个（）的业务应用系统

• 185、

  下列属于核心账务系统业务应用功能的业务是（）

• 186、

  核心账务系统业务应用功能包括（），业务处理与账务处理衔接紧密的业务处理。

• 187、

  偏重业务流程控制、管理的业务是作为（）的业务应用系统存在的。

• 188、

  大集中的业务应用层是由（）构成的。

• 189、

  数据大集中工程的基础系统是（）

• 190、

  核心账务系统在系统设计方面没有实现的规范有（）

• 191、

  核心账务系统的首要目标是（）

• 192、

  核心账务系统所提供的基础数据不包括（）。

• 193、

  核心账务系统采取的是（）的操作形式

• 194、

  核心账务系统作为一个综合系统，他的主体是（）

• 195、

  下列不属于核心账务系统在结构上的主要模块的是（）

• 196、

  会计子系统：即核心账务模块，其构成系统的账务体系和核算体系，建立系统的（）机制。

• 197、

  会计子系统：即核心账务模块，是实现（）转化的核心。

• 198、

  核心账务系统的基础业务应用由那一个模块形成（）

• 199、

  核心账务系统的应用子系统可以细分为的层次是（）

• 200、

  下列不属于核心账务系统的业务品种层的是（）

• 201、

  核心账务系统的资金清算层包括（）功能。

• 202、

  核心账务系统的系统内清算采用“（）、分行账务中心、网点三级机构，二成清算架构”方式.

• 203、

  核心账务系统的系统内清算的架构是（）层。

• 204、

  分行以下各机构应在（）设立往来清算户，与本机构自身的往来清算户对应。当发生跨网点和跨分行账务时，系统

• 205、

  各分行应在（）设立国内联行存放账户，与本分行自身的存放国内联行账户对应。当发生跨网点和跨分行账务时，

• 206、

  核心账务系统对外的资金清算，按（）不同，分散在不同的业务应用子系统中处理。

• 207、

  核心账务系统的公共子系统又可细分为（）

• 208、

  核心账务系统的客户信息子系统用于建立（）的关联关系，以账户与账户交易为基础，提供客户信息

• 209、

  客户信息子系统用于建立账户与客户号的关联关系，以账户与账户交易为基础，提供（）

• 210、

  （）模块是核心系统的基本控制手段

• 211、

  用以进行柜员IC卡制作，作废，挂失处理的模块是（）

• 212、

  信贷管理系统，个人贷款系统与核心账务系统在贷款发放上是（）关系

• 213、

  事后监督系统每天从（）取得下传的核心系统会计流水，监督部门将基层机构上缴的会计凭证扫描、勾对，对重要

• 214、

  总分行中间业务平台通过调用（）提供的账务接口完成中间业务账务处理。

• 215、

  资金后台系统，每日处理完拆借、债券买卖、外汇买卖业务后，批量将账务信息读入核心账务系统（）记账。

• 216、

  内部财务系统以（）的方式，将内部财务系统的账务数据汇总并入相系统。

• 217、

  管理会计系统的数据源是（）

• 218、

  贷记卡系统与核心账务系统的账务数据采用（）方式

• 219、

  贷记卡系统在（）核算贷记卡业务

• 220、

  国际业务系统的账务核算规则和自动会计分录在（）进行设定。

• 221、

  10101是会计科目中的（）。

• 222、

  会计科目分为科目、子目、细目三个层次，科目代码为（）为数字，子目代码为（）为数字，细目代码为（）为数

• 223、

  （）是进行综合核算的基础。

• 224、

  各级会计核算单位，按会计科目设置总账和编制（）。

• 225、

  全行会计科目，包括科目、子目和细目的设立、编号、使用说明以及停用、变更、撤销均由（）统一负责。

• 226、

  通过编制新旧会计科目余额结转对照表的方式调整会计科目的是（）。

• 227、

  （）类科目的核算层次设置到子目，其他类科目的核算层次设置到细目。

• 228、

  为保证科目总账生成的完整准确，科目控制表的维护内容（）才能生效。

• 229、

  下面科目计入资产负债表反映的是（）。

• 230、

  用于核算实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润和利润分配等科目是（）。

• 231、

  用于核算承诺事项和远期、期货、期权、互换等金融衍生业务，以及一些不涉及银行资金增减变化的重要业务事项

• 232、

  存款类科目的设置，必须请示（）。

• 233、

  会计科目的设置不需向（）监管部门备案。

• 234、

  通过标志码和业务类别码组合与会计科目对应的账户是（）。

• 235、

  表外类科目的核算层次设置到（），其他类科目的核算层次设置到（）。

• 236、

  科目代码为（）位数字，子目代码为（）位数字，细目代码为（）位数字。

• 237、

  记账凭证应根据（）填制。

• 238、

  原始凭证按格式和用途不同分为基本凭证、（）。

• 239、

  会计部门凭以登记账簿的依据为（）。

• 240、

  （）是银行主动划收或划付客户账户资金时使用的会计凭证，要按规定严格控制其使用范围。

• 241、

  使用会计系统处理会计业务，统一采用（）。

• 242、

  按规定可由计算机打印的会计凭证，其所使用的打印墨水有效期不得低于（）年。

• 243、

  以下大写金额填写正确的是：（）。

• 244、

  内部凭证填写错误时，必须由（）重开。

• 245、

  会计凭证统一装订或装袋塑封，不得随意拆封，如因特殊原因需取出原件，必须经（）批准，并注明经办人员，理

• 246、

  处理完毕的会计凭证，应按（）装订。

• 247、

  客户委托办理业务的相关凭证、申请书的回单（执）等加盖（）章。

• 248、

  现金传票在办妥收付款后，应加盖（）章。

• 249、

  转账传票办理转账后，应加盖（）章。

• 250、

  作附件的单证加盖（）戳记。

• 251、

  会计账簿以（）为依据，又一定格式并相互联系的账页所组成。

• 252、

  编制业务状况表，资产负债表和损益表的主要依据是（）。

• 253、

  （）是连接总账与分户账的桥梁，是对总账、分户账余额和计算利息的重要工具。

• 254、

  基本账簿和辅助账簿和辅助账簿统称为（）。

• 255、

  下列账户中不可进行销账控制的是：（）。

• 256、

  手工登记主要簿有（）种。

• 257、

  以下登记簿不是按年装订入库保管的是（）。

• 258、

  （）用于记载会计机构营业（营运）期间发生的重要业务处理备忘、重大会计事项、系统运行情况和其它需要记载

• 259、

  会计工作日志由基层会计机构和后台处理部门会计主管逐日据实记载，按（）订入库保管。

• 260、

  （）用于登记会计机构收到的各类需要与客户当面办理交接签收的重要物品、票据、凭证、回单、人行账户许可证

• 261、

  （）是指对每一会计科目设置详细分户，按分户进行记录。

• 262、

  （）是结账的基础。

• 263、

  在每日终了根据当天同一会计科目下的流水账更新，按借、贷方发生额分别记载，并根据本科目昨日余额，当日借

• 264、

  营业终了，根据现金、重空凭证、流水账，进行柜员轧账和网点（部门）轧账，实现账款、账证、账账、账簿等的

• 265、

  （）是银行会计核算工作终了的一个重要环节。

• 266、

  分户账根据（）逐笔记载，并逐笔结出余额。

• 267、

  （）是明细核算中辅助账簿。

• 268、

  以下属于综合核算的是（）。

• 269、

  以下属于明细核算的是（）。

• 270、

  （）是指账簿的结构体系，以及各种账簿的设置及其相互关系、核算程序、核对方法。

• 271、

  （）在每日营业终了，根据分户账的最后余额逐户逐卡填列，可供会计人员核对总账（日报表）、分户账余额。

• 272、

  记账应用蓝、黑墨水钢笔或签字笔书写，复写式账页用双面复写纸，蓝、黑圆珠笔书写，（）墨水笔或签字笔只用

• 273、

  账簿上文字写错，只须将错字用一道红线划销，将正确的文字写在划销文字的上边，并由记账员在红线的＿＿盖章

• 274、

  记账串户，应填制同一方向红、蓝字冲账凭证办理冲正。用红字凭证记入错账账户，在摘要栏内注明“（）”字样

• 275、

  账簿上所写文字及金额，一般应占全格的（）。

• 276、

  银行内部自制凭证，原则上应在（）入账。

• 277、

  跨年度损益类错账，应（）。

• 278、

  （）作为对账工作的牵头部门，负责对每个对账期内的工作进度进行督办。

• 279、

  （）是分行银企对账工作的主要操作部门。

• 280、

  （）负责对客户反映的对账问题进行记录，及时转交相关职能部门，并对处理结果进行跟踪。

• 281、

  银企对账中“突出重点”是指从对（）发生频率和易发风险账户进行重点监控。

• 282、

  使用存折户的个人结算账户和活期储蓄存款账户，执行（）的核对方式。

• 283、

  使用贷记卡、准贷记卡、借记卡的单位和个人，除双方约定以外，执行（）的核对方式。

• 284、

  使用存折户的个人通过柜面查询账户余额，应出具（）。凭印支取或凭密支取的账户必须提供预留签章或联机输入

• 285、

  柜面查询账户余额，单位出具（），经基层营业机构会计主管签章同意后由柜员负责查询。

• 286、

  柜面查询银行卡账户余额出具（），并联机输入正确密码。

• 287、

  银企对账分为余额对账单对账和（）。

• 288、

  余额对账单每年（）分行指定部门统一打印附有余额调节表的对账单，并由风险监督中心送达开户单位。

• 289、

  对账单回收箱的钥匙由（）指定专人掌管。

• 290、

  风险监督中心回收对账回单一般不晚于（）收回。

• 291、

  对外发放的余额对账单必须打印（）章。

• 292、

  风险监督中心对核对不相符对账单回单的处理，原则上不能超过（）个工作日。经办人员应对处理情况及结果在对

• 293、

  回收的单位和个人附有余额调节表的对账单保管期限为（）年。

• 294、

  暂收、暂付挂账通知书与（）核对一致，对未销账款项应指定专人及时查找原因。

• 295、

  贷款借据必须按（）与相应卡片账、分户账余额核对相符。

• 296、

  表外类科目备查事项的分户账或登记簿，每（）应与所控制的实物（或账卡）、单证、债券等核对相符。

• 297、

  系统内往来、联行往来的账户款项，除在资金清算时及时核对外，每（）必须核对一次。

• 298、

  下列利率的表示方法中错误的是（）。

• 299、

  结息是指银行与存款人或借款人结算利息。结息分为定期结息和（）。

• 300、

  结息是指银行与存款人或借款人结算利息。按年结息的，其结息日为（）。

• 301、

  个人贷款可采用（）进行结息。

• 302、

  结息日所结计的利息，应在（）入存款人或借款人账户。

• 303、

  储蓄存款和（）的存款利息可以支付现金。

• 304、

  外汇存、贷款的利息，以（）计算。

• 305、

  定期存款或贷款到期日为非营业日，在非营业日前最后一个营业日支取（或归还），应扣除到期日与支取（归还）

• 306、

  非营业日后第一个营业日归还贷款的，按（）利率加收到期日与归还日之间天数的利息。

• 307、

  对于零存整取定期储蓄存款，下列说法错误的是（）

• 308、

  对于存本取息定期储蓄存款，下列说法错误的是（）

• 309、

  定活两便存款支取时，采用对年对月对日方法，按支取日挂牌公告的一年期以内（含一年）相应档次的整存整取定

• 310、

  期限在1年以上的个人住房贷款，遇利率调整于（）开始按相应利率档次执行新利率规定。

• 311、

  对于结息核对，下列说法错误的是（）。

• 312、

  手工计息的应根据（）逐户（卡）和对利息凭证的账号、户名、积数、利率等是否正确。

• 313、

  核心账务系统内部账户账号由（）位数字组成。

• 314、

  内部账户的顺序号资源实行总、分行分级管理，顺序号00001-89999由（）定义，90001-999

• 315、

  内部账户的顺序号资源实行（）分级管理。

• 316、

  内部账户的标志码统一定义为（）。

• 317、

  损益类内部账户必须由（）定义。

• 318、

  分行如有新增附属核算单位，必须及时向总行参数管理部申请增加相应的（）内部清算账户。

• 319、

  允许跨行交易的内部账户的顺序号必需小于（）。

• 320、

  内部账户应根据（）或（）进行数据的输入。

• 321、

  （）制订内部账户管理办法，并采用现场及非现场会计检查辅导手段对分行的重点账户管理予以监督和规范。

• 322、

  （）是内部账户的日常监督部门。

• 323、

  （）机构会计主管为本部门（机构）的内部账户管理负责人。

• 324、

  分行如有新增附属核算单位，必须及时向（）申请增加相应的50306内部清算账户。

• 325、

  内部账户根据销账号控制的要求，按（）分为不销账，贷方销账，借方销账。

• 326、

  内部账户按（）分为全额销账和部分销账。

• 327、

  为保证准确、及时完成年度决算工作，各分行必须在（）以前认真做好决算准备工作。

• 328、

  年终决算前对各项结算业务尚未清算的资金，对其中超过期限未收回的，应（）。对超过期限的无法解付的应解汇

• 329、

  为确保银行账务准确无误，贷款类账户的卡片还要与会计部门留存的（）核对相符。

• 330、

  检查所有会计科目及相关分户账使用和核算是否正确，如有不当，应及时在（）调整。

• 331、

  各项存款、贷款、长期投资等，应按（）原则和规定的适用利率，结计应付利息、应收利息。

• 332、

  （）下旬，逐日生成各类损益类、兑换等科目原币和折算币试算表。

• 333、

  12月（），逐日生成各类损益类，兑换等科目原币和折算币试算表。

• 334、

  各种外币原币损益科目账户的余额，按决算牌价折成美元，记入（）的损益科目各账户内。

• 335、

  将人民币和美元的损益科目各账户余额，通过会计分录转入（）科目。

• 336、

  各行对决算日结出的（），应于次年规定时间上划总行。

• 337、

  各行对决算日结出的损益，应于次年规定时间上划（）。

• 338、

  除日报表以外，其他各类原币报表在编报时，均应折算成（），与（）报表合并编制（）合并报表。

• 339、

  上报（）的各种内部报表的格式、内容、种类和时间，由总行统一规定。

• 340、

  本行对外__的会计报表，按照法律和公司章程规定，（）对外__。

• 341、

  业务系统会计报表是指由核心账务系统或其它外围系统产生，通过（）进行浏览、存储、打印的各类报表。

• 342、

  下列何种类型的会计报表需要按照人民银行统一要求编报：（）。

• 343、

  本行境外分支机构报送的以所在国或地区货币计量的会计报表，以及离岸业务报送的各币种会计报表，应折算成（

• 344、

  支付工具结构情况季报表由各银行业金融机构根据其在（）为客户提供支付结算服务时客户使用的支付工具情况进

• 345、

  电子支付业务季报表用于统计为需要经过（）并具有对外支付功能的客户、与商业银行签约并提供电子服务的企业

• 346、

  银行卡业务情况季报表用于登记由金融机构发行的人民币银行卡和多币种银行卡（）交易的情况。

• 347、

  行内系统支付业务情况季报表用于登记各金融机构发起的系统内支付业务按照（）汇总的统计情况。

• 348、

  资产负债表，是反映银行某一（）财务状况的报表。

• 349、

  利润分配表，由总行根据“利润分配”科目以及明细账户余额分析计算，按（）编制。

• 350、

  已装订成册的会计报表，要及时登记（），入会计档案库妥善保管。

• 351、

  分行自行开发的特色业务会计系统，应将相关会计核算办法和业务处理流程向（）备案。

• 352、

  开发期间的各类会计业务文档包括业务需求书、测试案例、测试结果、验收报告等，应作为（）妥善保管。

• 353、

  总行的会计系统的业务需求由（）统一管理，由总行会计结算部组织编写、整合和提交业务需求。

• 354、

  与会计系统相关的开发工作应遵循统一开发的基本原则，全行性业务必须由总行统一组织开发，分行特色业务由省

• 355、

  会计系统软件开发完后，应经（）及相关部门共同验收鉴定，涉及重大项目的，提请审计部鉴定后，方可投入正式

• 356、

  会计系统软件开发完后，应经会计结算部及相关部门共同验收鉴定，涉及重大项目的，提请（）鉴定后，方可投入

• 357、

  （）负责制定会计系统的管理办法，内控制度，业务流程，操作手册和手工应急方案，并在投入运行前组织业务操

• 358、

  核心账务系统正常运行的核心和基础是（）。

• 359、

  核心账务系统的主管部门为（）。

• 360、

  对于联机交易无法维护的数据，应首先通过（）进行申请后，再提交“技术维护需求单”。

• 361、

  必须做好参数表及相关资料的保密工作。（）

• 362、

  核心账务系统授权管理方式按业务交易重点及金额分类，可分为（）。

• 363、

  核心账务系统授权管理方式按是否集中分类，可分为（）。

• 364、

  核心账务系统授权管理方式按是否节假日分类，可分为（）。

• 365、

  （）交易只能由账务类柜员操作，一般会产生会计分录，更新表内外账户余额。

• 366、

  柜员的初始级别和权限最终必须经（）审核后设定。

• 367、

  以下不属于交通银行会计档案实行的管理原则的是：（）。

• 368、

  会计档案以（）为基本形式。

• 369、

  各级行应设置专用的会计档案库房，实行（）管库。

• 370、

  所有归档的电子账表原则上应在事后监督及电子档案系统硬盘内存储（）。

• 371、

  储存会计档案的光盘应选用（）。

• 372、

  各类账户开销户资料，保管期限为（）。

• 373、

  会计系统开发和修改的文档资料，包括程序、业务需求书、测试报告和评审资料、修改记录等，保管期限为该系统

• 374、

  本行接收或转发的客户在电子终端发起的电子支付指令所形成的日志文件，保管期限为该客户撤消电子支付业务后

• 375、

  当年形成的会计档案，可暂由临时会计档案库保存（），期满后，应移交会计档案库房。

• 376、

  会计档案库房对送交的档案清点验收后，应按保管期限、档案种类和网点（部门）登记（），分别保管，做到存放

• 377、

  内部调阅会计档案和本行聘请的会计师事务所等中介机构查阅会计档案，需经（）批准。

• 378、

  会计档案的销毁由（）统一进行。

• 379、

  会计档案保管期满，可以进行销毁。由分行会计结算部会同（）提出销毁意见，编制会计档案销毁清册。

• 380、

  分支机构或基层营业机构因裁撤或其他原因而终止的，在终止和办理撤销登记手续之前形成的会计档案，应由（）

• 381、

  下列属于由总行规定模式、分行自行刻制颁发的会计印章是：（）。

• 382、

  用于表明会计业务已办妥、结算过程已终止、资金流转已结束、账务记载已完成后，加盖于客户回单、原始转账凭

• 383、

  用于同城对外款项划付，办理内部账务处理，并代表本会计机构对内对外发出回复的函件、证明或其他凭据等的会

• 384、

  不得自行刻制会计印章的机构是：（）。

• 385、

  分行会计结算部填具的“会计业务专用印章请刻单”的保管期限是（）年。

• 386、

  分行会计结算部验收刻就的印章后，应及时登记“（）”。

• 387、

  会计印章使用和保管人员临时离岗时，印章必须装箱加锁，不行任意放置，做到（）。

• 388、

  会计印章需要销毁时，应遵循“（）”的原则。

• 389、

  分行会计结算部应每年至少（）对会计机构保管使用的会计印章进行核对检查。

• 390、

  基层（部门）会计主管应（）至少一次对本机构会计印章进行核对检查。

• 391、

  发生汇票专用章、结算专用章、信用证专用章等涉及全行的会计印章丢失、被盗事故的，应于（）内逐级上报至总

• 392、

  柜员卡必须由（）集中统一发行。

• 393、

  柜员卡卡号在核心账务系统中具有（），一般规则是3位地区号+申领人员4位工号。

• 394、

  重要空白凭证按营业机构设立“901重要空白凭证”表外账，以每份（个）（）的假定价格记账。

• 395、

  客户每次购买支票不得超过（）本，购买结算业务申请书不得超过（）份。

• 396、

  业务处理完成凭证库管员要清点库存、登记实物明细登记簿。实物库存（）至少彻底盘点一次。

• 397、

  重要空白凭证实物销毁时，须经（）批准，由会计人员、审计人员实地监销全过程。

• 398、

  因查库等原因需对原封代保管品拆封检查的，应经（）审批后，由会计结算部指定专人会同业务管理部门指定专人

• 399、

  原封的代保管品按每件人民币（）的假定价格记账。

• 400、

  代保管有价值品应当（）定期核对，做到账实、账簿、账证相符。

• 401、

  业务部门托管的代保管有价值品原则上应当采用（）的方式保管。

• 402、

  会计业务风险监督工作是商业银行（）的重要组成部分。

• 403、

  交通银行会计业务风险监督工作遵循全行（）原则。

• 404、

  交通银行会计业务（）工作遵循全行“一本账”原则。

• 405、

  分行应按会计条线组织架构，设立风险监督中心，（）可采用“分散扫描，集中监督”的方式。

• 406、

  分行应按会计条线组织架构，设立风险监督中心，异地支行（或地域偏远的支行）可采用（）的方式。

• 407、

  监督人员不得兼任前台业务操作，（），监督柜员与被监督操作柜员不能存在直系亲属关系。

• 408、

  会计凭证和相关资料的扫描、监督、存储等过程，均应对凭证、资料（含相关数据信息）进行（）核对检查。

• 409、

  风险监督工作应当具有高度的（），任何会计事项和操作人员不得拥有不受风险监督约束的权力。

• 410、

  为保证风险监督的时效基层营业机构及核算部门应在（）成整理及合规性检查。

• 411、

  为保证风险监督的时效，监督中心应在（）成凭证扫描。

• 412、

  为保证风险监督的时效，监督中心应在（）成重点监督。

• 413、

  风险监督工作应按照（）的管理要求配备人员。

• 414、

  重点监督是依据凭证影像，对流水信息中的（）进行全面监督，对一般事项进行抽样监督，以此识别、控制柜员核

• 415、

  基层营业机构及核算部门会计主管于（）之内，对柜员凭证进行检查，审核凭证整理是否规范。

• 416、

  扫描补录员按《柜员上报业务凭证清单》记载的内容，进行凭证登记扫描，扫描必须遵循（）的原则

• 417、

  重要会计事项中重大金额的监督起始金额不得高于（）万元，各分行可根据业务实际进行调整。

• 418、

  差错的整体处理过程（包括差错登记、通知、回复，直至差错的后续处理）应自差错登记日起（）个工作日内完成

• 419、

  为保证电子档案备份转储的完整性，档案的修改（包括追加、标注影像及索引修改等）应自归档日起（）个工作日

• 420、

  日常监督的各环节中，应对会计凭证妥善保管，保证会计档案的（）。

• 421、

  风险监督系统的操作员应按实际人员设置，并按（）原则分配角色、权限。

• 422、

  监督处理员分配的监督网点（部门）在一定时期内应相对固定，但每（）年应轮换一次。

• 423、

  分行每年应至少组织（）次全辖范围的会计业务重点环节的全面检查。

• 424、

  每年检查辅导员对其对口责任机构的全面检查覆盖面应达到（）%（省辖行视作省分行的一个会计机构）。

• 425、

  检查辅导工作实行分片负责制，每个检查辅导员对口若干责任会计机构和省辖行，保证完全覆盖，并定期轮换交流

• 426、

  每季检查辅导员对其对口责任机构的专项检查覆盖面应达到（）%（省辖行视作省分行的一个会计机构）。

• 427、

  每季检查辅导员应对其对口责任机构自查情况进行现场抽查验证，抽查覆盖面应达到（）%（省辖行视作省分行的

• 428、

  检查辅导员每（）至少抽查一次对口责任机构的会计业务监控录像，每月抽查覆盖面应达到（）%。

• 429、

  分行每（）应至少组织一次会计结算业务培训，培训内容应包括金融法规、结算产品、业务规定、操作流程、风险

• 430、

  分行会计结算部必须对入行不满（）年的会计条线员工，会同分行培训中心进行全面的会计结算业务知识培训和考

• 431、

  会计检查的一般方法是（）。

• 432、

  会计检查辅导情况分析报告应于每季结束后（）日内提交分行会计结算部高级经理和会计风险管理员。

• 433、

  对会计机构（）是会计检查的主要形式

• 434、

  检查辅导员平均每周在会计机构现场工作时间应不少于（）个工作日。

• 435、

  检查前应制定（）。

• 436、

  检查中应填写（）。

• 437、

  不合格行为是指在在会计结算服务过程中（）办理业务，接待客户。

• 438、

  不合格行为中的不规范是指（）。

• 439、

  不合格行为中的差错是指（）。

• 440、

  不合格行为中的事故是指（）。

• 441、

  不合格行为中的案件是指（）。

• 442、

  对于非案件原因的不合格行为，公司业务单笔现金及支付结算业务发生错误且损失（）元以下的称为差错。

• 443、

  对于非案件原因的不合格行为，个人业务单笔现金及支付结算业务发生错误且损失（）元以下的称为差错。

• 444、

  下列不合格行为中不属于事故的是（）。

• 445、

  未按规定接待客户，如语言不文明、回答客户咨询不耐心等，导致客户不满意的不合格行为称为（）。

• 446、

  经办员发生不合格行为，应立即采取补救措施，并报告基层机构或部门会计主管，发生事故的，应立即报告（）。

• 447、

  发生单笔（）元（不含）以上的现金错款或结算赔款事故，各分行应向总行及时报告。

• 448、

  分行向总行进行会计重大事项报告时，报告人应在重大事项发生的（）个工作日内以电子邮件或传真方式向总行会

• 449、

  会计疑难问题处理一般应遵循“逐级报告、逐级处理”的原则。（）

• 450、

  一般会计人员向会计主管提出的需由其处理、答复的疑难问题，回复时间不得超过（）个工作日，涉及客户投诉的

• 451、

  基层营业机构向分行会计结算部，或省辖行向省分行会计结算部提出需由上级部门处理、答复的疑难问题，回复时

• 452、

  分行会计结算部向总行会计结算部提出的需由总行处理、答复的疑难问题，回复时间不得超过（）个工作日。

• 453、

  凡遇客户疑难问题，都应由（）处理，不能影响基层营业机构正常对外服务。

• 454、

  基层营业机构和会计结算部如遇特殊、紧急的问题，且按其权限不能处理的，可在（）以电话、电子邮件、专题网

• 455、

  基层营业机构对于管辖范围内发生多笔相同的疑难问题，应逐级上报至分行会计结算部或（），并采取预防措施。

• 456、

  存款人只能在银行开立一个（）账户。

• 457、

  核准类账户经人行核准后由开户银行核发（）。

• 458、

  下列属于核准类账户的是（）。

• 459、

  下列属于备案类账户的是（）。

• 460、

  将人民币单位结算账户分为基本存款账户、一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，这是按照（）来进行分

• 461、

  开立核准类单位结算账户，应按如下（）流程办理。

• 462、

  单位结算账户开户，（）部门主要对开户资料的真实性负责。

• 463、

  基层营业机构受理申请单位提交的开户资料后，公司业务营销人员最迟在（）工作日内完成核实工作。

• 464、

  以下关于核淮类账户的管理，说法错误的是（）。

• 465、

  以下关于账户的撤销管理，说法错误的是（）。

• 466、

  已销户账户资料，应按（）顺序排列整理。

• 467、

  加盖了客户印鉴的印鉴卡应由（）送至开户网点柜面。

• 468、

  下列属于可出售的重要空白凭证有（）。

• 469、

  下列不属于可出售的重要空白凭证有（）。

• 470、

  领购单位第一次领购重要空白凭证，应当使用由分行指定的集中开户复审部门加盖（）且直接递送的领购单。

• 471、

  客户领购支票、贷记凭证、结算业务申请书、商业承兑汇票和其他结算凭证，应填制（）在开户营业机构领购。

• 472、

  对于全国通用的支票应在支票正面右下角支付密码栏（）加盖付款银行的银行机构代码（即支付系统行号）。

• 473、

  单位和个人在同一票据交换区域或跨票据交换区域的各种款项结算，均可使用支票。（）使用支票，遵循中国人民

• 474、

  支票持票人来交通银行柜台办理“收方上柜”业务时，应该在支票背面被背书人栏记载（）。

• 475、

  现金支票收款人为个人的，柜员在审查中，下列说法错误的为（）。

• 476、

  根据《人民币银行结算账户管理办法》，（）不可支取现金。

• 477、

  受理客户提交的现金支票，在（）情况下应给予办理。

• 478、

  办理支票挂失业务时，经办员应要求客户在3天内向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。如果客户

• 479、

  下列内容中不是单位和个人签发支票必须包括的要素为（）。

• 480、

  柜员受理跨交换区域的全国性支票时，还需认真审查支票是否记载银行机构代码并确认支票金额在规定限额（）之

• 481、

  受理“收方上柜”业务时，相关内容审核完毕后，柜员应将第一联进账单加盖（）交持票人。

• 482、

  支票丧失后，失票人可以在（）办理挂失手续。

• 483、

  收到对方行通过小额支付系统发送的支票业务回执后，对于出票人开户行同意付款的，应进行如下操作（）。

• 484、

  银行汇票是出票银行签发的，由其在见票时按照（）无条件支付给收款人或持票人的票据。

• 485、

  银行汇票的分类为（）。

• 486、

  如果遇汇票（）等情况，应主动办理汇票查询。

• 487、

  银行汇票结算业务申请书填明“现金”字样的，申请人和收款人是否均为（）。

• 488、

  委托工商银行代理兑付汇票的，应在（）上加盖“请划付工商银行上海分行营业部，行号10229002443

• 489、

  （）银行汇票可通过持票人柜面提交、交换提回等方式办理结清。

• 490、

  已逾期的银行汇票需到（）办理结清。

• 491、

  持票人提示付款签章处为（）。

• 492、

  转账汇票只能（）退回原签发单位账号。

• 493、

  经办柜员在银行汇票第二、三联的（）处填明“未用退回”字样。

• 494、

  申请人由于短缺解讫通知要求退款时，下列说法正确的是（）。

• 495、

  失票人对丧失票据采用公示催告、诉讼，时效期满以后，必须凭（）出具的其享有该票据权利证明和出具加盖签章

• 496、

  银行汇票未用退回只能在（）办理。

• 497、

  以下关于商业汇票说法正确的是（）。

• 498、

  商业汇票出票金额、出票日期、收款人名称不得更改，其他记载事项的更改由（）签章证明。

• 499、

  商业汇票若未经背书转让，托收凭证上的收款人名称应与（）名称一致。

• 500、

  商业汇票托收凭证第（）联盖结算专用章。