基金估值、费用与会计核算

• 1、

  关于基金估值，以下说法正确的是（）。

• 2、

  当基金份额净值计价错误达到基金资产净值的（）时，基金管理人应当公告，并报监管机构备案。

• 3、

  以下关于基金估值方法的表述，错误的是（）。

• 4、

  QDII基金的净值在估值日后（）内__。

• 5、

  目前，我国证券投资基金托管费是由（）根据基金管理人的指令从基金资产中定期收取的。

• 6、

  目前，我国证券投资基金管理费计提后，按（）向管理人支付。

• 7、

  目前，我国封闭式基金管理费一般按不高于（）基金资产净值的1．5％年费率计提。

• 8、

  基金管理费通常与风险（）。

• 9、

  我国股票基金大部分按照（）的比例计提基金管理费。

• 10、

  基金的存款利息收入计提方式为（）。

• 11、

  证券投资基金会计核算的责任主体是（）。

• 12、

  基金的会计核算对象不包括（）。

• 13、

  证券投资基金的会计主体是（）。

• 14、

  目前，我国的基金会计分期以（）为单位，分期反映会计主体的财务状况。

• 15、

  基金资产估值就是按一定的原则和方法对基金资产和基金负债进行估值，进而确定（）。

• 16、

  （）是指通过对基金所拥有的全部资产及所有负债按一定的原则和方法进行估算，进而确定基金资产公允价值的过

• 17、

  关于基金估值程序，以下表述错误的是（）。

• 18、

  以下关于基金份额净值的描述错误的是（）。

• 19、

  下列各项法律法规不涉及基金估值问题的是（）。

• 20、

  关于基金资产估值需要考虑的因素，以下表述错误的是（）。

• 21、

  用于分析基金的盈利能力和分红能力的指标不包括（）。

• 22、

  封闭式基金（）进行估值，（）__一次基金份额净值。

• 23、

  估值方法的（）是指基金在进行资产估值时均应采取同样的估值方法，遵守同样的估值规则。

• 24、

  以下关于基金估值方法的表述错误的是（）。

• 25、

  下列（）情形不可以暂停基金估值。

• 26、

  不属于在基金销售过程中发生的费用是（）。

• 27、

  某基金前一日基金资产总值110，000万元，基金资产净值为100，000万元，基金合同规定基金管理费

• 28、

  下列各项中应该从基金资产中列支的是（）。

• 29、

  假设某封闭式基金7月18日的基金资产净值为3．5亿元人民币，7月19日的基金资产净值为3．5125亿

• 30、

  下列各项中不属于股票型基金及混合型基金财务报告分析内容的是（）。

• 31、

  下列各项关于基金管理费及托管费的表述错误的是（）。

• 32、

  （）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的费用。

• 33、

  下列费用中应列入基金费用的是（）。

• 34、

  下列各项关于基金估值的法律依据描述错误的是（）。

• 35、

  基金的会计核算对象不包括（）。

• 36、

  下列说法不正确的是（）。

• 37、

  下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是（）。

• 38、

  下列关于基金估值因素描述错误的是（）。

• 39、

  下列各项中（）是基金会计核算的主体。

• 40、

  下列关于基金估值重要性的描述正确的是（）。

• 41、

  下列各项中（）不属于基金投资风格的分析。

• 42、

  基金估值主体在现有法律体系中是完备的，基金估值的法律依据不包括（）。

• 43、

  下列各项内容中无法通过基金财务报告的分析获得的是（）。

• 44、

  下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是（）。

• 45、

  下列各项关于基金估值__允价值的说法错误的是（）。

• 46、

  下列各项费用不能从基金财产中列支的是（）。

• 47、

  企业会计核算以企业为会计核算主体，基金会计则以证券投资基金为会计核算主体，其中承担主会计责任的是（）

• 48、

  （）是基金估值的第一责任主体。

• 49、

  假设某基金的托管费率为0．25％，2016年3月1日的资产净值为36．6亿元，则该基金的托管人在20

• 50、

  某基金总资产为50亿元，总负债为20亿元，发行在外的基金份额为30亿份，则该基金的基金份额净值为（）

• 51、

  下列说法不正确的是（）。

• 52、

  下列各项关于QDII基金资产估值的特殊规定表述错误的是（）。

• 53、

  下列说法不正确的是（）。

• 54、

  （）按基金合同规定的估值方法、时间、程序对基金管理人的计算结果进行复核，复核无误后签章返回给基金管理

• 55、

  为准确、及时进行基金估值和份额净值计价，（）应该制定基金估值和份额净值计价的业务管理制度，明确基金估

• 56、

  基金暂停估值不包括以下情形中的（）。

• 57、

  下列各项关于基金估值程序的描述错误的是（）。

• 58、

  下列各项关于基金份额净值的用途描述错误的是（）。

• 59、

  下列各项中关于基金估值原则表述错误的是（）。

• 60、

  （）是QDII基金的会计核算和资产估值的责任主体。

• 61、

  假设某基金持有的三种股票的数量分别为20万股、40万股和80万股，每股的收盘价分别为40元、30元和

• 62、

  下列各项关于基金资产估值的概念描述错误的是（）。

• 63、

  下列各项关于具体投资品种的估值方法表述错误的是（）。

• 64、

  下列各项关于具体投资品种的估值方法表述错误的是（）。

• 65、

  在基金资产估值中，下列对基金管理公司描述错误的是（）。

• 66、

  （）是基金估值的第一责任主体。

• 67、

  （）是指从基金资产中扣除的用于支付销售机构佣金以及基金管理人的基金营销广告费等方面的费用。

• 68、

  基金的会计核算对象不包括（）。

• 69、

  下列各项中不属于基金会计核算的主要内容的是（）。