案例九 一、家庭基本情况： 严伟先生，现年 45 岁，国内某公司财务主管，每年税后收入 10 万元，有五险一金，已 在该公司工作 10 年。 太太年前因病去世。儿子严杰有 10 岁，单位每月补助 300 元，直至严杰 18 岁上大学。 目前严先生与儿子的年基本生活支出 3 万元（父子二人每人 1.5 万元） ， 学费年支出 3000 元。 二、资产负债状况： 虽然太太享受公费医疗， 但是过去几年中， 为了给妻子治病而花费的看护费用、 营养费、 其它医疗费用， 使得严先生家庭财富大大缩水。 经过清点， 严先生现有银行活期存款 2 万元 （紧急备用金） ，股票成本价 8 万元，现市值 5 万元，自住 65 平米房屋一套，3 年前购买时 价值 50 万元，贷款 20 万元，贷款利率 6%， 10 年还清，按月本利平均摊还。 三、理财目标： 1、把儿子培养成才，希望儿子在国内读完大学后，出国念硕士； 2、为 60 岁退休准备养老金； 3、赡养父母 10 年，预计每年费用现值 2 万元； 4、计划退休后每年出国旅游一趟，持续 10 年，每年旅行费用现值 2 万元。 四、假设条件： 1、预计工作收入增长率 5% 通货膨胀率 3% 其它支出增长率 3% 国内学费增长率 6% 国外学费增长率 8% 房价成长率 3% 房屋折旧率 2% 2、目前国内大学的本科四年学费总计 4 万元，硕士两年合计 3 万元，国外大学的本科 四年学费总计 50 万元，硕士两年合计 30 万元。 3、退休后生活费是退休前的 80%，余命 25 年 退休前投资报酬率 8% 退休后投资报酬率 5% 社保的养老金是退休前税后收入的 20%，养老金的增长率 3%

如 果 2 年后严先生再婚，妻子陈女士带来了一个未成年的女儿小娟，重新组成一个新的 家庭，严先生此时的法定第一顺位继承人为（ ） 。

题库:金融理财师 类型:最佳选择题 时间:2019-11-27 10:25:03 免费下载:《综合案例习题二 》Word试卷

如 果 2 年后严先生再婚，妻子陈女士带来了一个未成年的女儿小娟，重新组成一个新的 家庭，严先生此时的法定第一顺位继承人为（ ） 。
A.严杰、严先生父母、陈女士
B.严杰、严先生父母、陈女士、小娟
C.严杰、陈女士、小娟、过世太太的父母
D.严杰、严先生父母、过世太太的父母

本题关键词:国有资本控股公司,国有资本参股公司,企业集团财务公司,家庭生活年循环,消费金融公司,公司资本结构,公司资本制度,税收情报,有限责任公司,股份有限公司;