杜先生夫妇今年均为30周岁，有一个7岁的儿子，杜先生是一名职业投资人，收入颇丰，2011年收入为50万元（税后），但没有社保，杜太太是一名外科医生，收入稳定，月薪1.5万元（税后），并有年终奖5万元（税后），社保也比较全面。 杜先生一家虽然收入较高，但消费理念比较保守，全家每月基本生活费用5000元，杜先生每年养车需要支出3万元，杜太太每年美容及健身需支出约1万元，杜先生爱好旅游，每年会带妻儿出去游玩一次，需要花费2万元，此外，每年孝顺双方父母，共需要10万元。 杜先生长期投资股票市场，理财观念较强，家庭有活期储蓄5万元，货币市场基金15万元。债券型基金80万元，股票型基金200万元，还有700万元股票，所有投资产品今年的总收益为80万元。此外，杜先生拥有一套住房，购买价格200万元，购买于2011年1月（当月开始还贷），贷款150万元，期限25年，利率为6.5%,采用等额本息还款法，现在升值为300万元，杜先生还有一辆价值30万元的汽车。 杜先生家庭的理财目标主要有以下几点： （1）杜先生夫妇希望儿子能够接受良好的教育，计划让儿子大学毕业后出国留学（假设届时为22岁），现在出国留学费用约为100万元，预计年增长率为5%。因此杜先生家庭需要现在建立教育金账户，及早准备儿子的留学教育金； （2）杜先生夫妇均为购买商业保险。杜先生虽然去年收入较高，但身为职业投资人，收入并不稳定，而且没有任何保障，杜先生担心自己发生意外，给家庭带来经济危机，所以计划投保一份商业保险: （3）杜先生夫妇希望50岁退休，享受晚年生活。夫妇二人计划退休后去各地旅游，考虑到通货膨胀因素和生活品质的要求，预计退休后每年需要20万元，生存至85岁，因此现在开始就需要准备养老基金，假设退休前投资收益率为5%，退休后的投资收益率与通货膨胀率相互抵消，不予考虑。 提示： 1、信息收集时间为2011年12月31日； 2、不考虑存款利息收入； 3、月支出均化为年支出的1/12，不考虑折旧； 4、计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 客户财务状况分析：（共有三个表）

杜先生计划以灵活就业人员的身份缴纳社保，具缴费金额占缴费基数的比例应为（ ） 。

A:0.12 B:0.2 C:0.08 D:0.28

缴费确定型的私人养老金计划（DC）的主要特征之一是在建立计划时，（）。

A:确定投保时的保险费金额 B:确定保险期间的现金价值 C:确定退保时的退保费用金额 D:确定退休时的养老金金额

代缴费分为（）

A:代缴公共事业费（水电气等） B:代缴通讯费 C:代缴行政事业费 D:其他代缴费（学费、报费、房租等）等

缴费确定型的私人养老金计划（DC）的主要特征之一是在计划建立时（）。

A:确定投保时的保险费金额 B:确定保险期间的现金价值 C:确定退保时的退保费用金额 D:确定退休时的养老金金额

缴费和津贴的多少与个人的工资水平直接相关的公共年金计划是（）

A:社会保险计划 B:普遍社会救助计划 C:普遍养老金计划 D:多重组合公共年金计划

补充养老保险计划按运作方式可分为DB计划、DC计划和混合型计划（DB和DC的混合）。所谓DB模式，就是给付确定型（defined benefit）模式的简称。DC模式是缴费确定型（defined contribution）模式的简称。认识和掌握两种模式的补充养老保险，在实际养老保险运营管理中非常必要。

A:预先承诺的养老金给付水平与职工在企业的工作年数有关，该计划更受老职工的欢迎 B:该计划中，工作年限越长待遇水平越高，因此该计划的员工一般不愿意流动 C:该计划员工缴费与给付之间建立直接的联系，透明度和激励机制较高 D:该计划员工缴费与给付之间建立直接的联系，个人账户可以继承和转让，有利于职工流动

我国目前的企业年金计划均实行确定缴费计划(DC计划)，( )是退休时个人账户资产的组成部分。

A:(A) 个人缴费 B:(B) 企业缴费 C:(C) 投资收益 D:(D) 社会统筹 E:(E) 统筹账户