内控的独立性原则要求（）。

A:会计的内控检查、评价部门必须独立于内控的建立和执行部门； B:稽核人员必须独立于会计业务经办人员； C:会计业务授权人员必须独立于临柜人员； D:委派营业部主任必须保持相对独立性；

内控体系持续有效运行的前提是（）。

A:良好的内控文化 B:员工的风险防范意识 C:持续的业务发展 D:称职的网点负责人

各行社建立工作日志或台账，及时反映日常内控管理履职情况，具有以下哪些作用？（）

A:作为内控评价的重要依据 B:作为绩效考核的重要依据 C:作为尽责评审的重要依据 D:作为人员准入的重要依据 E:作为人员退出的重要依据

内控自我评价依据有（）。

A:《内控检查评价与考核办法》 B:《企业内控检查评价指引》 C:《总部层面内控检查评价与考核实施细则》 D:《企业内部控制基本规范》

关于公司内控流程关键控制点判断标准，下列描述正确的是（）。

A:该控制点规避高风险，与控制点相关的风险如果发生，对公司的生产经营、财务信息质量、合规责任影响重大 B:该控制点涉及关键单据及文档的传递、审阅、批准 C:该控制点对应的风险其他控制点可起到规避、防范的控制作用 D:该控制点涉及常规交易的操作与审核 E:该控制点涉及非常规交易的操作与审核

关于公司内控流程图，下列说法错误的是（）。

A:职能带位于流程图正上方 B:跨层级内控流程采取流程接口方式衔接 C:在单个内控流程图中，一个风险点只能对应一个控制点 D:在单个内控流程图中，多个风险点对应一个控制点 E:风控信息系统流程图只能查看，不能穿透查询

关于内控评价，下列说法正确的是（）。

A:内控评价主要针对内部控制运行的有效性 B:评价范围应重点关注重要业务单位、重大业务事项和高风险领域 C:对各单位开展内控评价可以采取不同的评价方法和标准 D:内控评价应以事实为依据，报告内容可以主观决定 E:内控评价应涵盖各类业务和事项

关于内控评价结论，下列说法错误的是（）

A:内部控制存在多个一般缺陷的，不可出具内部控制有效结论 B:内部控制有效是指不存在内控缺陷 C:内部控制存在多个重要缺陷但不构成重大缺陷的，应出具内部控制有效结论 D:内部控制只有一个重大缺陷，应出具无效性结论 E:内部控制存在多个重大缺陷，才应出具无效性结论

关于内控评价测试程序，下列说法正确的是（）。

A:应保证控制测试程序及测试要点完整性，覆盖公司内控流程手册中的所有控制点 B:一项测试程序只能对应一个控制点 C:属于IT控制类型的控制点可与其他类型控制点合并编制测试程序 D:测试程序应明确所需证据名称和具体测试步骤 E:测试要点应明确各测试步骤所要实现的具体目标

安全内控流程重点是指（）.

A:开展过渡期系统校核计算 B:实现从规划电网到运行电网的全发展周期安全校核 C:提高各级调度计划精益化水平及安全风险预控能力 D:健全调度控制中心安全内控机制