营运资金管理
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1、
下列选项中，不属于营运资金特点的是（ ）。
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2、
某企业固定资产为800万元，永久性流动资产为200万元，波动性流动资产为200万元。已知长期负债、自
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3、
A企业是日常消费品零售、批发一体的企业，春节临近，为了预防货物中断而持有大量的现金。该企业持有大量现
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4、
运用存货模式和成本分析模式计算最佳现金持有量，均会涉及到现金的（ ）。
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5、
某公司持有有价证券的平均年利率为4%，公司的现金最低持有量为2000元，现金余额的回归线为9000元
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6、
下列各项中，可以减少现金周转期的是（ ）。
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7、
乙公司预测的年度赊销收入净额为4500万元，应收账款收账期为30天，变动成本率为50%，资本成本为1
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8、
在应收账款保理过程中，供应商为了避免让客户知道自己因流动资金不足而转让应收账款时应采取（ ）。
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9、
以下各项与存货有关的成本费用中，不影响经济订货批量的是（ ）。
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10、
F企业全年需用某材料3000千克，每次订货成本为250元，每千克材料年变动储存成本6元，假设一年按3
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11、
某企业取得2017年为期一年的周转信贷额度为1000万元，承诺费率为0.5%。2017年1月1日从银
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12、
某企业需要借入资金60万元，由于贷款银行要求将贷款金额的20%作为补偿性余额，故企业需要向银行申请的
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13、
下列各项中，属于短期融资券筹资的特点的是（ ）。
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14、
某企业购入20万元商品，卖方提供的信用条件为“2/10，N/30”，若企业由于资金紧张，延至第50天
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15、
下列变动不会引起放弃现金折扣的信用成本率变动的是（ ）。
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16、
在流动资产的融资策略下，关于保守融资策略表述正确的有（ ）。
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17、
下列各项中，属于自发性负债的有（ ）。
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18、
企业运用成本模型确定最佳现金持有量时，下列说法正确的有（ ）。
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19、
集团企业资金集中管理模式主要包括（ ）。
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20、
下列各项中，属于现金支出管理措施的有（ ）。
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21、
下列成本费用中，属于存货储存成本的有（ ）。
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22、
下列各项因素中，对陆续供应模型下的存货的经济订货批量没有影响的有（ ）。
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23、
在短期借款的利息计算和偿还方法中，企业实际利率高于报价利率的有（ ）。
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24、
下列各项属于商业信用的有（ ）。
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25、
下列关于商业信用筹资特点的说法中，正确的有（ ）。
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26、
应付金额确定的流动负债是指那些要根据企业生产经营状况，到一定时期或具备一定条件时才能确定的流动负债，
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27、
应收账款在生产经营中，主要有增加销售和减少存货的作用。（ ）
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28、
企业将资金投放于应收账款而放弃其他投资项目可能带来的收益，该收益是应收账款的机会成本。（ ）
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29、
在ABC分析法中，催款的重点对象是C类客户。（ ）
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30、
应收账款保理是企业将逾期的应收账款，在满足一定条件的情况下，转让给保理商，以获得流动资金支持，加快资
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31、
在确定经济订货批量时，随着每次订货批量的变动，相关订货成本与相关储存成本呈反方向变化。（ ）
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32、
在确定再订货点时，需要综合考虑保险储备量、原材料的日消耗量、预计交货时间和每次订货成本。（ ）
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33、
信贷额度是银行具有法律义务地承诺提供不超过某一最高限额的贷款协定。（ ）
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34、
只有具备一定信用等级的实力强的企业，才能发行短期融资券筹资。（ ）
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35、
若应付账款用于短期投资所获得的投资收益率高于放弃折扣的信用成本率，则正常情况下，企业会选择放弃现金折
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36、
计算最佳现金持有量；
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37、
计算最佳现金持有量下的全年现金持有总成本、全年现金转换成本和全年现金持有机会成本；
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38、
计算最佳现金持有量下的全年有价证券交易次数和有价证券交易间隔期。
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39、
计算A材料的经济订货批量；
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40、
计算A材料年度最佳订货次数；
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41、
计算A材料的相关订货成本；
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42、
计算A材料的相关储存成本；
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43、
计算A材料经济订货批量平均占用资金。
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44、
假设银行短期贷款利率为10%：①计算各个时点放弃现金折扣的信用成本率；②计算各个时点付款的净收益；③
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45、
假设目前有一短期投资收益率为20%的项目，确定对该公司最有利的付款日期。
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46、
计算经济订货量以及年最优订货次数；
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47、
按企业目前的保险储备标准，存货水平为多少时应补充订货；
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48、
企业目前的保险储备标准是否恰当；
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49、
按合理保险储备标准，企业的再订货点为多少。
