营运资金管理

• 1、

  在应收账款保理的各种类型中，由保理商承担全部收款风险的是(　)。

• 2、

  下列各项中，不属于应收账款监控方法的是( )。

• 3、

  以下各项存货成本中，与经济订货批量成正方向变动的是(　)。

• 4、

  下列与持有存货成本有关的各成本计算中，不正确的有(　)。

• 5、

  下列关于营运资金特点的说法，不正确的是(　)。

• 6、

  下列各项中，可用于计算营运资金的算式是(　)。

• 7、

  下列关于流动资产融资策略的描述中，正确的是(　)。

• 8、

  (2003年考题)采用ABC法对存货进行控制时，应当重点控制的是(　)。

• 9、

  某企业年赊销收入为360万元，信用条件为“2/10，n/30”时，预计有20%的客户选择现金折扣优惠

• 10、

  某企业按年利率5%向银行借款1080万元，银行要求保留8%的补偿性余额，同时要求按照贴现法计息，则这

• 11、

  某企业按照“3/10，n/50”的信用条件购进一批商品。若企业放弃现金折扣，在信用期内付款，则放弃现

• 12、

  假设某企业预测的年销售额为2000万元，应收账款平均收账天数为45天，变动成本率为60%，资金成本率

• 13、

  在集团企业资金集中管理模式中，有利于企业集团实现全面收支平衡，提高资金的周转效率，减少资金沉淀，监控

• 14、

  以下关于集团企业现金统收统支模式说法错误的是(　)。

• 15、

  运用成本模型计算最佳现金持有量时，下列公式中，正确的是(　)。

• 16、

  确定目标现金余额的成本模型和随机模型共同考虑的成本因素是(　)。

• 17、

  A企业是日常消费品零售、批发一体企业，春节临近，为了预防货物中断，近期持有大量的现金。该企业持有大量

• 18、

  下列关于商业信用筹资特点的说法，正确的有(　)。

• 19、

  下列关于短期融资券筹资的表述中，正确的有(　)。

• 20、

  制定收账政策，需要权衡的内容包括(　)。

• 21、

  下列关于流动资产和流动负债的说法中，正确的有(　)。

• 22、

  某企业拥有流动资产100万元(其中永久性流动资产为30万元)，长期融资400万元，短期融资50万元，

• 23、

  5C信用评价系统包括的方面有(　)。

• 24、

  下列关于商业信用筹资特点的说法正确的有(　)。

• 25、

  下列关于经济订货模型的表述中，正确的有(　)。

• 26、

  现金的周转过程主要包括(　)。

• 27、

  集团企业资金集中管理模式主要包括(　)。

• 28、

  采用成本模型确定目标现金余额时，考虑的现金持有成本包括(　)。

• 29、

  企业采用严格的信用标准，虽然会增加应收账款的机会成本，但能扩大商品销售额，从而会给企业带来更多的收益

• 30、

  贴现法是银行向企业发放贷款时，先从本金中扣除利息部分，而到期时借款企业再偿还全部本息的一种计息方法。

• 31、

  根据存货经济订货批量基本模型，经济订货批量是能使订货成本与储存总成本相等的订货批量。(　)

• 32、

  应收账款具有增加销售和减少存货的功能。(　)

• 33、

  在随机模型中，当现金余额超过上限时，将部分现金转换为有价证券;当现金余额低于下限时，则卖出部分证券。

• 34、

  计算信用政策改变后的收益增加;

• 35、

  计算原信用政策下应收账款占用资金应计利息;

• 36、

  计算新信用政策下应收账款占用资金应计利息;

• 37、

  计算改变信用政策后应收账款占用资金应计利息增加;

• 38、

  计算改变信用政策后存货占用资金应计利息增加;

• 39、

  计算改变信用政策后收账费用增加;

• 40、

  计算改变信用政策后坏账损失增加;

• 41、

  计算改变信用政策后现金折扣成本增加;

• 42、

  计算改变信用政策后税前损益的增加;

• 43、

  根据以上计算结果，为该企业作出信用政策是否改变的决策。