请根据以下信息，回答 21 个问题： 案例二 林先生家庭 规划时点： 2014 年 1 月 1 日 2014 年年初，金融理财师小郭接待了客户林先生，经过沟通面谈后，了解到林先生家庭如 下情况： 家庭基本情况： 林先生现年 45 岁， 15 年前在老家与朋友创办了腾华科技公司（ IT 企业），为合伙企业， 林先生持有 50% 的份额。 3 年前来到北京百搜科技公司任职（ IT 企业），该公司于 2013 年 3 月在创业板挂牌上市。林先生离开腾华科技公司后，依然保留在企业的股份。 林太太现年 38 岁，一直在腾华科技公司工作， 3 年前随林先生来到北京，仍在腾华科技公 司驻京办事处任职。 二人育有一子林伟，刚满 8 岁，读小学二年级。 家庭财务状况： 林先生家庭资产负债表（以市值计价）如图（ 1）所示 家庭收入支出情况如图（ 2） 所示 家庭福利情况： 林先生夫妇均参加了“三险一金”计划，其中国家基本养老保险、基本医疗保险、失业保 险、住房公积金的个人缴费比例均分别为 8% 、 2% 、 1% 和 12% ，住房公积金单位等额配 款。基本养老保险、住房公积金均按月缴纳，年底一次性划入个人账户，缴费当年不计息。 林先生所在地 2013 年社平工资为每月 3,500 元，每年增长 5% 。 家庭保险状况： 林先生自 8 年前开始以自己为被保险人购买保额 20 万元的意外险，计划连续投保 20 年， 年交保费 200 元。 林太太以自己为被保险人购买了保额 20 万元的终身寿险， 年交保费 10,000 元。 家庭理财目标： 1．购房规划。计划 4 年后购买一套届时价值 500 万元的房产。 2．教育金规划。计划 10 年后在儿子 18 岁时送其去美国留学 6 年，已知目前美国留学每年 学费现值折合人民币 25 万元。 3．退休规划。林先生计划 15 年后退休，退休后预期余寿 25 年。 4．逐步减持手中持有的两家企业的股权，尽可能减少市场波动带来的损失。 5．旅游规划。林先生计划从退休当年开始连续 10 年每年外出旅游一次，目前旅游费用的 现值为每年 2 万元。 假设条件： 1．林先生夫妇未对婚前婚后财产进行公证，假设家庭所有财产均为夫妻共同财产。 2．年通货膨胀率为 4% ，学费年增长率为 5%，旅游费用年增长率为 4% 。 3．林先生夫妇工资年增长率均为 5% 。 4．房价年增长率为 4% ，忽略房屋折旧。 5．住房公积金贷款年利率为 5% ，贷款上限为 120 万元，商业贷款年基准利率为 7% ，且 一直保持不变。 6．国家基本养老保险个人账户记账利率为 4% ，住房公积金账户年收益率为 2% 。 注1.股票型基金成本价120万元。 注2.百搜科技公司股票为2013年9月公司奖励的30万股限售股股票，当时 股票价格为12元/股，目前股票价格为15元/股。 注3.写字楼在老家，成本价500万元，为5年前购买，首付60%，按年等额 本息还款，贷款期限10年，贷款年利率为基准利率的1.1倍。该写字楼购买后即用 于出租，租期10年，每年初取得租金收入25万元，且保持不变。 注4.该住房为4年前在老家购买，贷款已还完，目前用于出租，每月租金收 入5,000元，且保持不变，2013 年发生房屋维护费用2,000元。 注5.该自用汽车为6年前全款购买，目前市值50万元。 注1、3.林先生每月工资收入6万元，林太太每月工资收入6,000元。年工资. 收入按12倍月工资收入计算。 注2.林先生不从腾华科技公司领取工资。 注4.家庭生活支出每月50,000元，林先生、林太太、儿子占比分别为50%、 30%和20%。

下列关于林先生家庭 2013 年底财务状况的分析中，正确的是（ ）。

题库:金融理财师 类型:最佳选择题 时间:2019-11-27 09:57:58 免费下载:《案例分析模拟试题》Word试卷

下列关于林先生家庭 2013 年底财务状况的分析中，正确的是（ ）。
A.林先生家庭持有的股票资产都是 IT 企业的股票，风险集中度较高
B.林先生家庭资产负债率较高，应尽快偿还贷款，否则家庭将出现偿付危机
C.林先生家庭每年还款额占家庭年收入的比重过高，家庭出现偿付危机的可能性较大
D.林先生家庭紧急备用金充足，可以满足 3-6 个月的家庭生活支出

本题关键词:家庭生活年循环,山豆根1,第一个五年计划时期,年金,野葡萄根1,问答法,老年人设施规划,金耳环1,万年青根,年金法;